公告日期：2022-01-07

关于上海美农生物科技股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的

审核中心意见落实函的回复

保荐机构（主承销商）

（山东省济南市经七路 86 号）

二零二一年十二月

深圳证券交易所：

贵所于 2021 年 12 月 19 日出具的《关于上海美农生物科技股份有限公司申
请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函》（审核函〔2021〕011388 号）（以下简称“落实函”）已收悉。上海美农生物科技股份有限公司（以下简称“美农生物”、“发行人”或“公司”）与中泰证券有限公司（以下简称“保荐机构”或“保荐人”）、北京市天元律师事务所（以下简称“发行人律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就落实函所提问题逐条进行了认真讨论、核查和落实，现回复如下，请予审核。

如无特别说明，本回复中的简称与《招股说明书》中简称具有相同含义。

格式 说明

黑体（加粗） 落实函所列问题
宋体（不加粗） 对落实函所列问题的回复
楷体（加粗） 对招股说明书等申请文件本次补充披露或修订的内容

在本次落实函回复中，若合计数与各分项数值相加之和或相乘在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

目 录

问题 1 关于产品安全 ...... 4
问题 2 关于竞争优势 ...... 12
问题 3 关于发行人收入增速 ...... 23
问题 4 关于员工持股平台及股份支付 ...... 38
问题 1 关于产品安全

申报文件和审核问询回复显示：

（1）随着社会对食品安全关注度日益提升，国家陆续出台了一系列“禁抗”及“限抗”类的产业政策，发展“绿色、高效、安全”的无抗替代品是饲料添加剂行业未来的发展趋势；

（2）在“替抗”背景下，酸度调节剂成为“替抗”首选，酶解植物蛋白作为优质蛋白饲料原料，在“替抗”背景下逐步为市场所接受；

（3）由于不同“替抗”产品应用过程中存在各自的优势和局限性，单独使用无法完全替代抗生素。

请发行人补充说明：

（1）产品中是否添加抗生素，是否存在违反相关法律法规或产业政策的行为；

（2）是否曾发生因产品质量或性能产生的食品安全事件，如存在，补充说明相关事件的发生背景、原因、影响和解决情况；

（3）与产品“绿色”“安全”相关的制度建立健全情况及执行有效性。
请保荐人、发行人律师发表明确意见。

回复：
【发行人说明】
一、产品中是否添加抗生素，是否存在违反相关法律法规或产业政策的行为
（一）产品中是否添加抗生素

1、公司产品概述

根据公司的产品明细表、公司及子公司美溢德持有的《饲料添加剂生产许可证》、完成备案的《混合型饲料添加剂备案表》、已完成审批的《饲料添加剂产品核准的产品批文》，截至报告期末，公司的产品均为混合型饲料添加剂和单一饲
料添加剂，美溢德的产品均为单一饲料和浓缩饲料，且均不属于药物饲料添加剂，具体情况如下：

（1）发行人

发行人产品均为混合型饲料添加剂和单一饲料添加剂，截至报告期末，公司共有混合型饲料添加剂备案 203 项，单一饲料添加剂批准文号 6 项，具体情况参见招股说明书“第六节 业务与技术”之“六、发行人主要生产经营许可情况”之“（一）业务资质及认证”之“2、报告期内产品备案情况”，上述产品均已完成相关备案及批准。

（2）美溢德

发行人子公司美溢德产品均为单一饲料和浓缩饲料，截至报告期末，具体情况如下：

美溢德单一饲料产品为大米酶解蛋白、小麦水解蛋白、玉米酶解蛋白、大豆酶解蛋白、棉籽酶解蛋白并已取得了川饲证（2018）01901 号《饲料生产许可证》；浓缩饲料产品涉及畜禽、水产、幼畜禽、种畜禽、水产育苗并已取得可证川饲证（2020）01088 号《饲料生产许可证》。

2、公司产品原料情况

根据上述产品的原料明细表及领料单，公司上述产品涉及的原料主要分为如下几类：一为氨基酸类原料，如 DL-蛋氨酸等；二为非蛋白氮类原料，如尿素等；三为矿物元素类原料，如氧化锌等；四为酸化剂类原料，如磷酸、乳酸、富马酸等；五为甜味剂类原料，如糖精钠、纽甜（新甲基橙皮苷二氢查耳酮）等；六为维生素类原料，如氯化胆碱、烟酸等；七为香味剂类原料，如香兰素、乙基香兰素、γ-壬内酯等；八为包被和吸附类原料，如硬脂酸和二氧化硅等；九为植物蛋白类原料，如棉籽蛋白等。

中华人民共……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。