公告日期：2026-04-28

审核报告

德师报(函)字(26)第 Q00580 号
迪阿股份有限公司董事会：

我们审核了后附的迪阿股份有限公司(以下简称“迪阿股份”)截至 2025 年 12 月 31 日止募集
资金存放、管理与实际使用情况的专项报告(以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况报告”)。
一、董事会对募集资金存放、管理与实际使用情况报告的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》的规定编制募集资金存放、管理与实际使用情况报告，并保证募集资金存放、管理与实际使用情况报告的内容真实、准确、完整，且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是迪阿股份董事会的责任。
二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对募集资金存放、管理与实际使用情况报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守职业道德守则，计划和实施审核工作以对募集资金存放、管理与实际使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了我们认为必要的审核程序，以获取有关募集资金存放、管理与实际使用情况报告金额和披露的证据。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见

我们认为，迪阿股份的募集资金存放、管理与实际使用情况报告按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》的规定编制，在所有重大方面真实反映了迪阿股份截至 2025 年 12 月31 日止募集资金的存放、管理与实际使用情况。
四、本报告的使用范围

本报告仅供迪阿股份本次向相关监管部门报告募集资金的存放、管理与实际使用情况时使用，不得用作任何其他目的。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师

中国 上海

中国注册会计师

2026 年 4月 24 日

关于募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至 2025 年 12 月 31 日止

迪阿股份有限公司(以下简称“本公司”)董事会根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金 监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的
规定，编制了截至 2025 年 12 月 31 日止公开发行 A 股股票募集资金存放、管理与实际使用情况
的专项报告。现将截至 2025 年 12 月 31 日止募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意迪阿股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》
(证监许可[2021]3043 号)同意注册，本公司于 2021 年 12 月在深圳证券交易所以每股人民币
116.88 元的发行价格公开发行 40,010,000 股人民币普通股(A 股)，募集资金总额为人民币
4,676,368,800.00 元，扣除各项发行费用(不含增值税)人民币 232,565,955.37 元后，实际募
集资金净额为人民币 4,443,802,844.63 元。2021 年 12 月 10 日，本次发行的承销商中信建
投证券股份有限公司已将扣除本次发行的承销费(不含增值税)人民币 215,643,516.98 元后的
募集资金计人民币 4,460,725,283.02 元汇入本公司开立的募集资金专户。上述募集资金已经
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2021)验字 61403707_H01 号验
资报告。

截至 2025 年 12 月 31 日止，本公司累计使用募集资金人民币 3,103,869,369.43 元，其中以
前年度累计使用人民币 3,077,060,497.26 元，2025 年使用人民币 26,808,872.17 元。尚未使
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