公告日期：2025-11-19

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）

China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
广东天亿马信息产业股份有限公司

审阅报告

中国·北京

BEIJING CHINA

目 录

一、审阅报告 1-2
二、备考合并财务报表

1．备考合并资产负债表 3-4
2．备考合并利润表 5-5
3．财务报表附注 6-94

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP

审阅报告

中审亚太审字(2025)010412 号
广东天亿马信息产业股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称“天亿马股份公司”）按照备考合并财务报表附注 2.1 所述编制基础编制的备考合并财务报表，
包括 2024 年 12 月 31 日和 2025 年 6 月 30 日的备考合并资产负债表，2024 年度和
2025 年 1-6 月的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。这些备考合并财务报表的编制是天亿马股份公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执
行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对上述备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问天亿马股份公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述备考合并财务报表没有按照备考合并财务报表附注 2.1 所述的编制基础及方法编制，未能在所有重大
方面公允反映天亿马股份公司 2024 年 12 月 31 日和 2025 年 6 月 30 日的备考合并
财务状况以及 2024 年度和 2025 年 1-6 月的备考合并经营成果。

我们提醒报表使用者关注备考合并财务报表附注 2.1 对编制基础的说明。本报
告仅供备考合并财务报表附注 1.2 所述资产重组事项之用，不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审阅意见。

广东天亿马信息产业股份有限公司

2024 年、2025 年 1-6 月备考合并财务报表附注

1、公司基本情况及拟实施的资产重组方案

1.1 公司基本情况

广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 系在广东天亿马信
息产业有限公司的基础上整体变更设立，于 2015 年 8 月 28 日在汕头市市场监督管理局登记
注册，取得统一社会信用代码 914405007080295548 的营业执照，登记的注册资本为人民币2,231.1111 万元。

2021 年 9 月，经中国证券监督管理委员会《关于同意广东天亿马信息产业股份有限公
司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2937 号文）核准，公司于 2021 年 11 月
1 日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A 股）1,177.80 万股，变更后公司注册资本为 4,711.20 万元。

2022 年 5 月，经公司 2021 年年度股东大会批准，以资本公积金向全体股东每 10 股转
增 4 股，共计转增 18,844,800 股，转增后公司总股本为 65,956,800 股。

2023 年 9 月，经公司 2023 年第四次临时股东大会决议批准，公司实施限制性股票激励
计划，2023 年 10 月，公司收到首次授予的激励对象出资，公司注册资本变更为 6,723.68 万
元。

2024 年 9 月，经公司 2024 年第三次临时股东会议以及第三届董事会第二十四次会议决
议，因公司层面 20……
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