公告日期：2025-11-19

河南凯旺电子科技股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为规范河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）的投资行为，控制投资风险，提高投资收益，实现投资决策的规范化、科学化、制度化，保障公司资金运营的安全性和收益性，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《河南凯旺电子科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度所称的投资，是指公司及其控股子公司以获取收益为目标，
将货币资金、实物或无形资产等作价出资，对外开展的各类投资活动。

第三条 根据投资期限的长短，公司的投资活动分为短期投资与长期投资。短期投资主要指公司购入的、可随时变现且持有期限不超过一年（含一年）的投资，包括各类股票、债券、基金等；长期投资则指投资期限超过一年，无法随时变现或暂不准备变现的投资，涵盖债券投资、股权投资及其他投资等。

第四条 公司以固定资产、无形资产等非货币进行投资的，应按有关法律法
规办理相应过户手续。

第五条 公司投资活动应遵循以下原则：

（一）符合国家产业政策，遵守国家法律法规；

（二）符合公司的发展战略规划；

（三）投资规模与资产结构相适应，规模适度，量力而行，不影响公司主
营业务发展；

（四）审慎、安全、有效，控制投资风险、注重投资收益；

（五）坚持科学发展观，科学论证与决策。

第二章 投资的决策权限及程序

第六条本公司投资活动的审批应严格按照《中华人民共和国公司法》《上市
规则》、中国证券监督管理委员会的有关规定及《公司章程》的规定权限履行审
批程序。

第七条 公司股东会、董事会、总经理办公会议为公司投资的决策机构，各

在其权限范围内，对公司的投资做出决策。其他任何部门和个人无权做出对外

投资的决定。

第八条 公司经营管理层在日常的经营管理过程中萌发投资意向的，应向总

经理办公会议提出议案，讨论投资事项的可行性，并将具体情况制成详细书面报告
告。

第九条 公司董事会、股东会对外投资及相关事项的审批权限如下：

（一）公司对外投资达到下列标准之一，但尚未达到应当经股东会审议批准
的额度的，应当由董事会审议批准：

1、上市公司发生的交易，若涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资

产的10%以上，且该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值时，应以较高
者作为计算依据。

2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入达到公司最

近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1,000万元；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润达到公司最近

一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；

4、交易的成交金额（含承担债务和费用）达到公司最近一期经审计净资产

的10%以上，且绝对金额超过1,000万元；

5、交易产生的利润达到公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，

且绝对金额超过100万元；

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

（二）公司对外投资达到下列标准之一的，公司除应当由董事会审议通过外，
还应当提交股东会审议：

1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易

涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一

个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5,000万元；

3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个

会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；

4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的

5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且
绝对金额超过500万元。

6、董事会认为应当提交股东会审议的对外投资事宜。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

若交易标的为公司股权且需提交股东会审议的，公司应当披露交易标的最
近一年又一期的审计报告，审……
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