公告日期：2025-09-23

山东力诺医药包装股份有限公司

董事会专门委员会制度

目录

董事会审计委员会议事规则......2

董事会薪酬与考核委员会议事规则......9

董事会提名委员会议事规则......15

董事会战略委员会议事规则......20
山东力诺医药包装股份有限公司

董事会审计委员会议事规则

二 O 二五年九月

第一章总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会
对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、公司章程及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。

第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机
构，主要负责公司内、外部审计的沟通以及公司内部控制制度的监督和核查工作，行使《公司法》规定的监事会的职权。

第二章人员组成

第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，审计委员会成员应当为不在公
司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。

第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3
以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任（召集人）1 名，由独立董事委员担任，负责
主持委员会工作；主任由董事会任命。主任不能履行职务或不履行职务的，由半数以上委员共同推举一名委员代为履行职务，但该委员必须是独立董事。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
任期届满前，除非出现《公司法》、公司章程规定的不得任职之情形，不得被无故解除职务。任职期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三条至第五条的规定补足委员人数。

第七条 审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致人数少于 3 名
时，公司董事会应尽快增补新的委员人选。

第三章职责权限

第八条 审计委员会委员必须按照法律、法规及公司章程的规定，对公司
承担忠实义务和勤勉义务。委员会会议提出的建议或提议必须符合法律、法规及公司章程的要求。

第九条 审计委员会的主要职责权限：

（一） 监督、检查公司内控制度的执行；

（二） 提议聘请或更换外部审计机构；

（三） 监督公司的内部审计制度及其实施；

（四） 负责内部审计与外部审计之间的沟通；

（五） 审核公司财务信息，包括但不限于公司相关财务报告、内部审计部
门的工作报告和外部审计工作报告；

（六） 审查重大关联交易；

（七） 对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、行
政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

（八） 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级
管理人员予以纠正；

（九） 提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持
股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

（十） 向股东会会议提出提案；

（十一） 依照《公司法》第一百八十九条的规定，对董事、高级管理人员
提起诉讼；

（十二） 法律法规、公司章程规定或公司董事会授予的其他职责。

第十条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
第十一条 审计委员会至少每季度向董事会报告一次，内容包括但不限于：
（一） 外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二） 公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真
实；

（三） 公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联
交易是否合乎相关法律法规；

（四） 公司内部财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

（五） 其他相关事宜。

第十二条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部
审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者……
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