公告日期：2026-03-05

国投证券股份有限公司

关于迈赫机器人自动化股份有限公司使用自有资金支付募投项
目部分款项并以募集资金等额置换的核查意见

国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”、“保荐机构”）作为迈赫机器人自动化股份有限公司（以下简称“迈赫股份”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对迈赫股份使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换事项进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意迈赫机器人自动化股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3307 号）核准同意注册，公司首次公开发行人民币普通股 3,334 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为29.28 元/股，募集资金总额为人民币 97,619.52 万元，扣除发行费用（不含税）人民币 9,190.12 万元，实际募集资金净额为人民币 88,429.40 万元。

前述募集资金已于 2021 年 12 月 2 日划至公司指定账户。大信会计师事务所
（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，出具了《验资报告》（大信验字〔2021〕第 1-10044 号）。上述募集资金到账后，公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，且已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》。

根据《迈赫机器人自动化股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金投资项目情况及后续披露的募集资金用途调整公告，公司募集资金投资项目的具体情况如下：

单位：万元

招股说明书中所列 调整后计划使用募

项目名称 示的计划使用募集 调整金额 集资金金额 备注
资金金额

智能焊装装备系统及机器 18,964.00 -7,304.86 11,659.14 已结项
人产品升级扩建项目

智能环保装备系统升级扩 18,380.00 -12,744.00 5,636.00 已结项
建项目

研发中心建设项目 9,886.00 0.00 9,886.00 已结项

优沃工业互联研发升级扩 0.00 21,062.00 21,062.00 --
建项目

合计 47,230.00 1,013.14 48,243.14 --

注：优沃工业互联研发升级扩建项目调整的 21,062.00 万元，包含募集资金
部分利息净额 1,013.14 万元。

二、使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的原因

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的相关规定：“募集资金投资项目实施
过程中，原则上应当以募集资金直接支付，在支付人员薪酬、购买境外产品设备
等事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以自筹资金支付后六个月内实
施置换。”公司在实施募投项目过程中，存在以自有资金先行支付部分款项，后
续再从募集资金专户支取相应款项划转至公司自有资金账户，以等额置换公司前
期以自有资金先行支付的款项的实际需求，具体情况如下：

1、募投项目在实施过程中，需要支付项目相关人员的工资、奖金等薪酬费
用，并依法缴纳相应的社会保险、住房公积金及各项税费。然而，根据中国人民
银行、税务机关及社保公积金管理部门的相关规定，若通过募集资金专户直接支
付上述款项，将导致公司通过不同账户支付薪酬、社会保险、住房公积金及税费，
与现行监管要求不符。因此，直接使用募集资金专户支付上述费用存在合规障碍。
2、募投项目的投资支出中包含差旅费等员工日常报销所涉及的小额零星费
用，鉴于该类支出金额较小，若通过募集资金专户直接支付，不仅不便于日常募
集资金管理，也不利于相关费用的归集与核算。

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