公告日期：2026-04-24

国金证券股份有限公司

关于浙江联盛化学股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告的核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为浙江联盛化学股份有限公司（以下简称“公司”或“联盛化学”）首次公开发行股票并在创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13 号——保荐业务》等有关法律法规的规定，经审慎核查，就《浙江联盛化学股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告》（以下简称“《内部控制评价报告》”）进行了核查，核查情况如下：

一、联盛化学对内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司于内部控制评价报告基准日，未发现财务报告内部控制存在重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制存在重大缺陷。

公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

二、联盛化学内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：浙江联盛化学股份有限公司及其控制的全部子公司，包括控股子公司乐平市瑞盛制药有限公司和全资子公司浙江联盛进出口
有限公司、联盛化学（沧州）有限公司、舟山联盛化工有限公司。

纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：对外投资管理、信息披露管理、采购与付款、销售与收款、客户管理、资金管理、存货管理、固定资产管理、财务管理及财务报告编制管理、对外担保、研究与开发、关联交易、人力资源管理、工程项目管理、生产流程等主要业务和事项。重点关注风险等级较高的关键控制点，围绕内部控制环境、风险评估、控制活动、信息传递与沟通和内部监督五方面对内部控制进行评价。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价的内容

1、内部控制环境

（1）治理结构

公司严格按照《公司法》《证券法》《浙江联盛化学股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）以及其他有关法律法规的要求，设立了股东会、董事会、董事会专门委员会和经理层的法人治理结构，制定了股东会和董事会议事规则，建立了权力制衡机制。股东会是公司的权力机构；董事会是公司的执行机构，对股东会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会四个专门委员会，上述机构均有与其职能相适应的议事规则对其权限和职责进行规范。公司建立健全了法人治理结构，规范董事、高级管理人员的任职管理和履职行为，形成科学有效的职责分工和制衡机制，保证公司经营管理合法合规、资金资产安全、信息披露真实、准确、完整，采取有效的措施保护投资者特别是中小投资者的合法权益。

（2）发展战略

公司通过收集、综合分析内外部信息，制定符合公司实际的发展战略。公司董事会下设战略委员会，负责对公司长期发展战略、重大投融资决策、重大资本运作、资产经营项目或其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议，形成提案并提交董事会审议，董事会审议通过后需股东会批准实施。

（3）人力资源

公司已制定《人事管理制度》《考勤管理制度》《薪酬福利管理制度》和《培训管理制度》等相关制度，以规范公司员工的招聘、录用、培训、激励、薪酬福利等方面的管理，确保相关人员能够胜任。公司现有人力资源政策能够保证人力资源的稳定，满足公司各部门对人力资源的需求。

（4）企业文化

公司不断加强企业文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、团队协作和勇于创新的精神。通过定期或不定期组织员工团建、年会、员工生日及各类人文关怀活动，丰富员工的业余生活。通过建立长效机制，逐步积淀并充分发挥企业文化的积极作用，以增强员工向心力和归属感。
（5）社会责任

公司诚信经营，遵纪守法，在经营发展过程中积极履行社会职责和义务，包括但不限于安全生产、产品质量、环境保护、资源节约、……
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