公告日期：2025-10-28

为了规范河北恒工精密装备股份有限公司（以下简称“公司”）
对外提供财务资助行为，防范财务风险，提高公司信息披露质量，确保公司经营稳健，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

本制度所称“对外提供财务资助”，是指公司及其控股子公司有
偿或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人的除外。

公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行：

（一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助；
（二）为他人承担费用；

（三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水平；

（四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；

（五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。

公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循
平等、自愿、公平的原则。

公司对外提供财务资助，需经本公司财务部门审核后，报经董事
会或股东会审议通过，并及时履行信息披露义务。

公司不得为《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的关联
法人、关联自然人提供资金等财务资助。

公司的关联参股公司（不包括公司控股股东、实际控制人及其关
联人控制的主体）的其他股东按出资比例提供同等条件的财务资助的，公司可以向该关联参股公司提供财务资助，应当经全体非关联董事的过半数审议通过，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东会审议。

除前款规定情形外，公司对控股子公司、参股公司提供资金等财务资助的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由，并披露是否公司已要求上述其他股东提供相应担保。

本条所称关联参股公司，是指由公司参股且属于《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的公司的关联法人。

公司董事会审议对外提供财务资助事项时，应当经出席董事会会
议的三分之二以上的董事同意并做出决议，且关联董事应当回避表决；当表决人数不足三人时，应当直接提交股东会审议。

公司董事会审议财务资助事项时，保荐机构或者独立财务顾问（
如有）应当对该事项的合法合规性、公允性及存在的风险等发表独立意见。
公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，约
定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。

公司在将超募资金永久性用于补充流动资金后的十二个月内不
得为控股子公司以外的对象提供财务资助。

董事会审议提供财务资助事项时，董事应当积极了解被资助方
的基本情况，如经营和财务状况、资信情况、纳税情况等。董事会审议提供财务资助事项时，董事应当对提供财务资助的合规性、合理性、被资助方偿还能力以及担保措施是否有效等作出审慎判断。董事会审议公司为持股比例不超过50%的控股子公司、参股公司或者与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助时，董事应当关注被资助对象的其他股东是否按出资比例提供财务资助且条件同等，是否损害公司利益。

公司对外提供财务资助的成本应按当时的市场利率确定，并不
得低于同期本公司实际融资利率。

公司对外提供财务资助约定期限届满后，拟继续向同一对象提
供财务资助的，应当视同为新发生的对外提供财务资助行为，须重新履行相应的报批程序。

公司应及时披露对外提供财务资助的事项，在披露相关事项时
应当向深圳证券交易所提交以下文件：

（一）公告文稿；

（二）董事会决议和决议公告文稿；

（三）保荐机构或独立财务顾问意见（如适用）；

（四）深圳证券交易所要求的其他文件。

公司披露的对外提供财务资助事项公告，至少应当包括以下内
容：

（一）财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、资金用途以及对财务资助事项的审批程序；

（二）被资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、注册……
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