公告日期：2026-04-21

华泰联合证券有限责任公司

关于江苏东星智慧医疗科技股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）作为江苏东星智慧医疗科技股份有限公司（以下简称“东星医疗”、“公司”）首次公开发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等文件的要求，华泰联合证券对东星医疗 2025 年度内部控制制度等相关事项进行核查，并发表独立意见如下：

一、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

二、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：江苏东星智慧医疗科技股份有限公司、常州威克医疗器械有限公司、江苏孜航精密五金有限公司、东星华美医疗科技（常州）有限公司、三丰东星医疗器材（江苏）有限公司、苏州三丰原创医疗科技有限公司、
常州昶恒精密模具科技有限公司、常州东星生物医药有限公司、常州孜航医疗科技有限公司。纳入评价范围的单位合计资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统。重点关注的高风险领域主要包括销售业务、采购业务、工程项目、资金活动等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

公司围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督的内部控制要素，遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性的评价原则，对公司内部控制的设计及运行有效性进行评价。

（二）内部控制要素

1、内部控制环境

（1）组织架构

公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及上市公司其他相关法律法规的要求，建立了完善的公司治理结构。公司设立了股东会、董事会，董事会下设战略与投资委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，其中董事会下设董事会秘书，审计委员会下设内部审计部，开展具体工作。股东会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东会负责，依法行使企业的经营决策权。审计委员会对公司财务和高管的履职情况进行监督，提出改进建议，促进公司内部控制水平提升。股东会、董事会和审计委员会分别作为公司的权力机构、决策机构和监督机构，相互独立、相互制衡。

公司制定了《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《信息披露管理办法》及各专门委员会工作细则，明确了决策、执行、
监督等方面的职责权限，规范了公司运作，提高了公司治理水平，能积极有效地维护股东、管理层、员工以及利益相关方的根本利益。

（2）人力资源管理

公司始终坚持“以人为本”的理念，高度重视员工的利益和合法权益，不断改善员工的工作环境、工作条件和福利待遇，促进员工的成长成才和自身价值的实现。公司制定和实施了有利于企业可持续发展的人力资源政策，建立和实施了较为科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，积极营造适合人才竞争和发展的企业文化氛围，为高素质人才提供发挥才智、实现价值的平台。

（3）内部审计

公司在董事会下设立审计委员会，并设立内部审计部，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。公司内部审计部独立于管理层，对公司及下属子公司所有经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价，对公司本部以及子公司的关键业务实施内部审计工作，发现问题并提出管理建议，提交管理层落实整改。
（4）法治建设

公司已建立专业法务……
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