公告日期：2026-04-23

证券代码：301292 证券简称：海科新源 公告编号：2026-027

山东海科新源材料科技股份有限公司

关于 2026 年度以简易程序向特定对象发行股票

摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

重要事项提示：本公告中公司对财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。敬请广大投资者注意投资风险。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》以及证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等法律、法规、规范性文件的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次以简易程序向特定对象发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了认真审慎的分析，并结合实际情况提出了填补回报的具体措施，相关内容说明如下：

一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

（一）财务指标测算主要假设及说明

以下假设仅用于测算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司 2026 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，本次以简易程序向特定对象发行方案和实际发行完成时间最终以经中国证监会同意注册及实际发行的情况为准，具体假设如下：

1、假设宏观经济环境、证券市场情况、公司所处行业主要政策以及实际经营环境未发生重大变化；

2、假设公司于 2026 年 9 月底前完成本次发行，该完成时间仅用于测算本次
发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册并发行的实际时间为准；

3、在测算公司本次发行前后期末总股本时，仅考虑本次向特定对象发行 A股股票发行对总股本的影响，不考虑其他可能产生的股权变动事宜。假设本次发行的股份数量为发行上限 66,838,733 股（最终发行的股份数量将根据监管部门同意注册的股份数量为准），发行完成后公司总股本为 289,634,511 股；

4、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润等之外的其他因素对净资产的影响；

5、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司业务经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；

6、假设公司 2026 年归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润分别按照以下三种假设进行测算：①与 2025 年持平；
②比 2025 年亏损增加 20%；③比 2025 年亏损减少 20%。该假设分析并不构成
公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任；

7、假设公司 2026 年除本次发行外，不存在其他导致公司总股本变化的因素。
（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设情况，公司对本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了测算，具体情况如下：

发行前后比较

项目 2025 年/ （2026 年/2026.12.31）
2025.12.31 本次发行前 本次发行后

总股本（万股） 22,279.58 22,279.58 28,963.45

假设情形一：公司 2026 年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较 2025 年度持平

归属于上市公司股东的净利润（万元） -18,045.34 -18,045.34 -18,045.34

扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利 -18,811.10 -18,811.10 -18,811.10
润（万元）

基本每股收益（元/股）……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。