公告日期：2026-04-22

三博脑科医院管理集团股份有限公司

2025年度内部控制自我评价报告

三博脑科医院管理集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合公司的业务流程，我们对三博
脑科医院管理集团股份有限公司（以下简称“公司”）2025 年 12 月 31 日（内
部控制报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的是三博脑科医院管理集团股份有限公司及下属全资、控股子公司。

公司围绕内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对公司各业务流程进行评价。纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、发展战略、组织架构、采购业务、投资业务、信息系统、资金活动、财务报告、全面预算、资产管理、内部信息传递、医疗服务、人力资源等。

重点关注的高风险领域主要包括：

1、医疗风险：本公司医疗业务系根据患者个体情况制定诊疗方案，但医疗行为本身具有固有风险，疗效受限于医学发展水平、医师临床判断及个体差异。尽管公司持续加强质量管理，但仍无法完全避免医疗争议的发生。一旦发生纠纷，可能引发投诉、经济赔偿或法律诉讼，并对公司声誉及经营造成不利影响。

此外，随着人工智能技术在医疗领域的渗透，患者可通过便捷的智能工具辅助验证诊疗方案，这可能加重医师的诊疗压力，并对其与患者之间的交流能力形成新的考验。

控制措施：公司始终坚持以患者为中心，通过构建全面医疗质量管理体系、不断提升医疗团队的专业能力、从严规范诊疗流程、合理配置医疗责任险等方式降低上述医疗风险；同时，以“战略上积极拥抱，应用上审慎务实”的态度对待AI 工具，并给予患者不可替代的人文关怀。

2、人力资源风险：在医疗这一技术密集型行业中，高素质的专业技术与管理人才是机构持续发展的核心支撑。公司在业务扩张过程中，不仅需要持续完善
人才引进与梯队建设，更需积极应对来自人才流失与公立医院竞争的双重挑战。
控制措施：塑造以“关键人才差异化定位策略、全周期分层次培养体系、物质激励与人文关怀并重的留人机制、高效的管理模式与风险防控系统”为核心的良性人才生态。

3、管理风险：作为集医疗运营、管理与投资于一体的上市公司，公司面临专业性与复杂性交织的多维管理挑战。在业务层面，需确保医疗服务的专业品质；在资本层面，需应对市场的波动并关注新增的基金投资事项；在组织层面，集团化扩张使得跨体系、跨领域的协同管理与风险控制难度显著增加。

控制措施：集团通过动态适配的管控模式、一体化人力资源协同与资源共享机制，系统提升组织效能。同时，深化内控与授权审批体系，强化运营与决策，为高质量发展提供支撑。

4、监管风险：资本市场与医疗行业监管全面趋严，公司面临治理、信披及医保合规等多重压力，挑战依然存在。

控制措施：坚持合规文化引领，构建高质量发展坚实支撑。强化公司治理与信息披露，恪守合规红线；加强财务与医保政策监控，深化 DRG/DIP 学习；通过全员培训与自查，以“合规为盾、技术为矛”，实现控风险、降成本、提质量的平衡。

（二）内部控制缺陷认定标准

公司根……
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