公告日期：2026-04-01

保定市东利机械制造股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告

保定市东利机械制造股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合保定市东利机械制造股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制相关制度，在内部控制日常监督和专项监督
的基础上，我们对公司截至 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的
内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价内部控制有效性并如实披露内部控制评价报告是本公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立与实施内部控制进行监督，管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营的效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变，可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则

（一）公司建立内部控制制度的目标

1、确保将风险控制在与公司战略目标相适应并可承受的范围内；

2、确保内外部实现真实、可靠的信息沟通，包括编制和提供真实完整的财务报告及相关信息；

3、确保经营管理合法合规，实现资产安全；

4、确保公司有关规章制度和为实现战略目标而采取重大措施的贯彻执行，
保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性；

5、确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理机制，保护公司不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。

（二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则

1、全面性原则。全员参与、全流程覆盖，应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其下属单位的各种业务和事项。

2、重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域，防范关口前移，加强风险事前防范和过程管控。

3、制衡性原则。在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

4、适应性原则。与公司经营规模、发展阶段、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

5、成本效益原则。充分衡量实施成本与降低损失、预期效益间的关系，立足实际，选择适当风险管理策略和有效成本控制。

三、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的情况。

四、公司内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及全资子公司，具体为：保定市东利机械制造股份有限公司、全资子公司山东阿诺达汽车零件制造有限公司、河北阿诺达汽车减振器制造有限公司、上海阿诺达科技有限责任公司、Dongli
Deutschland GmbH 和 Dongli USAInc。纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织机构、人力资源管理、社会责任以及各项主要业务的控制，包括不相容职务分离控制、授权审批控制、采购与付款管理、销售与收款管理、资产管理、资金管理、合同管理、对外担保、关联交易、募集资金使用与管理、研究与开发管理、财务报告、信息披露、信息与沟通、全面预算、信息系统等管理控制方面。重点关注的高风险领域主要包括资金管理、募集资金使用与管理、关联交易、采购与付款管理等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定……
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