公告日期：2026-04-25

招商证券股份有限公司

关于深圳市朗坤科技股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告的核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐机构”）作为深圳市朗坤科技股份有限公司（以下简称“朗坤科技”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对朗坤科技 2025年度内部控制评价报告进行了核查，具体核查情况如下：

一、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要子公司、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：母公司及合并报表范围内的所有子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项：公司治理、组织架构、内部审计、人力资源政策、企业文化、社会责任、资金管理、财务管理、采购管理、资产管理、生产管理、安全管理、销售管理、研发管理、工程管理、合同管理、关联交易、对外担保、重大投资等。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

1、内部控制环境

（1）公司治理

公司严格按照《公司法》《上市公司治理准则》等法律法规及《公司章程》的规定，建立健全了股东会、董事会等完善的法人治理结构，制订了各项议事规则，明确了公司股东会、董事会、总经理的职责权限及运作程序，规范了公司的法人治理结构。
同时，公司根据《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法规的修订，及时对公司制度进行修订，不断完善公司的内部控制管理机制，促进公司持续稳步的发展。董事会负责公司日常经营管理，股东会与审计委员会则对董事会日常经营管理及公司重大事项的决策进行监督。

（2）组织结构

公司按照自身的生产经营特点和要求建立了与管理框架体系结构相匹配的职能部门，明确规定了各部门的主要职责。截至报告日，公司目前设置的内部机构有：营销中心、设计研发中心、招标采购中心、工程建设中心、AI智慧应用中心、战略发展部、人力资源中心、总裁办、财务管理中心、流程与 IT管理部、动物固废事业部、生物质事业部、热力资源事业部、生物能源事业部、生物智造事业部、生物医药事业部。通过合理划分各部门职责及岗位职责，并贯彻不相容职务相分离的原则，使各部门之间形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制，确保了公司生产经营活动的有序健康运行，保障了控制目标的实现。

（3）内部审计

公司董事会下设审计委员会，根据《审计委员会工作制度》等规定，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会下设审计监察部，在公司审计委员会的监督与指导下，独立行使审计职责。报告期内，审计监察部通过日常检查及专项检查对公司主要业务的控制执行情况进行检查和评估，确保内控制度执行的有效性。

（4）人力资源政策

公司坚持“以人为本”，把人才战略作为企业发展的重点，重视人才的引进与培养，公司已制定并实施了较为完善的人力资源管理政策，对员工的招聘录用、培训辅导、薪酬考核、晋升奖惩、辞退辞职等流程进行了详细而合理的规定。同时公司积极为员工提供多元化发展平台，切实关注员工健康、安全，增强员工的归属感，最大程度的实现员工与企业的共同成长。公司设立员工餐厅，员工健身房，保障员工的饮食健康、身体健康；关注员工的精神需求，持续开展各类企业文化活动，丰富员工业余生活，增强员工的归属感，促进员工与企业共同进步。

（5）企业文化

公司从创立以来就将“聚焦客户的需求和挑战，提供有竞争力的解决方案，为客
户创造最大价值，并为人类社会的美好生活作出贡献”作为企业使命，将“成为世界级的智慧化生物科技企业，活过 100年”作为企业的远大愿景，将“以客户为中心、以奋斗者为本、批评与自我批评、创新进取，追求卓越、诚实守信，合作共赢、爱上工作，快乐生活”作为公司的核心价值观，以“生物科技”作为公司的发展定位，并逐渐形成了 1+1+N的发展战略。以生物质资源再生业务为核心业务，以数字化为抓手，致力于为客户提供包括生物质废弃物资源化处理等全方位、一体化的专业服务，努力把本公司打造成国内生物科技领域的知名品牌。公司通过企业文化建设，建立了共同的价值观和行为准则，加强了团队凝聚力和执行力，提高了公司经营效率。

（6）社会责任

公司根据国家法律法规，结合行业特点在日常经营过程中积极履行社会职责和义务，并将其全面……
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