公告日期：2026-04-27

昆船智能技术股份有限公司
董事会审计委员会议事规则

2026 年 4 月

第一章 总 则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，
确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《昆船智能技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，在董事会下设审计委员会，并制定本议事规则。
第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立
的专门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。

第三条 公司设立的内部审计部对审计委员会负责，向审计
委员会报告工作。

第二章 人员组成

第四条 审计委员会成员为3名，为不在公司担任高级管理
人员的董事，其中独立董事2名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。

第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事
或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。

第六条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董
事且为会计专业委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。

第七条 审计委员会任期与董事会董事一致，委员任期届满，
去委员资格，董事会应根据《公司章程》及本规则增补新的委员。

第八条 审计委员会下设内部审计部为日常办事机构，负责
日常工作联络和会议组织等工作。

第九条 内部审计部由不少于三人的专职人员组成。内部审
计负责人必须专职，审计委员会参与对内部审计负责人的考核。
第三章 职责权限

第十条 审计委员会的主要职责权限：

（一）提议聘请或更换外部审计机构；

（二）指导和监督公司的内部审计制度及其实施，并对制度执行情况进行检查和评估；

（三）负责内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系；

（四）审核或审阅公司的财务信息；

（五）指导企业风险管理体系、内控体系、合规管理体系和违规经营投资责任追究工作体系建设，并对相关制度的执行情况进行检查和评估；

（六）每季度召开一次会议，审议审计部提交的工作计划和报告；

（七）每季度向董事会报告内部审计工作进度、质量以及

（八）指导公司的内部审计工作。

（九）对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，当其行为损害企业利益时，要求其予以纠正，对违反法律法规、公司章程、董事会决议的董事、高级管理人员提出责任追究或者解任的建议。

（十）依照公司法有关规定，对执行职务违反法律法规、公司章程的规定，给企业造成损失的董事、高级管理人员提出提起诉讼的建议。

第十一条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监
督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。

第十二条 审计委员会应当督导内部审计部至少每半年对
下列事项进行一次检查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发现公司存在违法违规、运作不规范等情形的，应当及时向
董事会报告：

（一）公司提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易等高风险投资、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况；

（二）公司大额资金往来以及与董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况。

审计委员会应当根据内部审计部提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出具书面评估意见，并向董事会报告。

第十三条 审计委员会对董事会负责，审计委员会的提案提
交董事会审议决定。

第四章 决策程序

第十四条 公司内部审计部负责做好审计委员会决策的前
期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）内部控制评价报告；

（五）其他相关事宜。

第十五条 ……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。