公告日期：2026-03-13

关于慧博云通科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函回复的
专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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目 录

问题一、关于本次交易目的......1
问题三、关于交易方案......26
问题四、关于募集配套资金......29
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致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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赛特广场 5 层邮编 100004

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传真+861085665120

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关于慧博云通科技股份有限公司

发行股份购买资产并募集配套资金

暨关联交易申请的审核问询函回复的专项说明

致同函字（2026）第 110A000267 号
深圳证券交易所：

慧博云通科技股份有限公司（以下简称“公司”“上市公司”或“慧博云通”）于
2026 年 2 月 5 日收到贵所下发的《关于慧博云通科技股份有限公司发行股份购买
资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》（审核函〔2026〕030004 号）（以下简称“审核问询函”）。致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“我们”）对问询函所列问题认真进行了逐项研究和核实，现就问询函相关内容回复如下：
以下信息中凡引用自 2022 年度、2023 年度和 2024 年度财务报表的数据，均
为经审计的财务报表数据；2025 年 1-9 月或 2025 年 9 月 30 日的财务数据则引用
自发行未经审计的财务报表。在本专项说明中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

问题一、关于本次交易目的

申请文件显示：（1）上市公司拟发行股份的方式购买宝德计算机系统股份有限公司（以下简称宝德计算或标的资产）65.47%股权。上市公司主营业务为向 TMT、金融科技、汽车、能源等行业的客户提供涵盖软件技术服务、专业技术服务、产品与解决方案全生命周期的信息技术服务业务，标的资产主营业务为服务器、终端整机产品的研发、生产、销售，ICT 增值分销及提供相关的综合解决方案。（2）
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通过本次交易，上市公司将实现从软件技术服务向软硬一体化的延伸发展，完善产业链布局，提升综合竞争力。本次交易完成后，上市公司将与标的资产在产品生态、技术研发、下游客户资源与营销网络等方面形成积极的协同及互补关系。（3）
上市公司于 2022 年上市。2022 年至 2025 年 1-9 月，上市公司营业收入呈增长趋
势，分别为 11.84 亿元、13.59 亿元、17.43 亿元和 16.21 亿元；归母净利润呈下
降趋势，分别为 8935.73 万元、8245.34 万元、6558.76 万元和 7408.97 万元。（4）
根据《备考审阅报告》，本次交易完成后，上市公司最近一期归母净利润由 1364.58万元下降至-6156.35 万元，基本每股收益由 0.04 元/股下降至-……
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