公告日期：2025-10-22

证券代码：301320 证券简称：豪江智能 公告编号：2025-057
青岛豪江智能科技股份有限公司

关于中证中小投资者服务中心《股东质询函》的回复公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

青岛豪江智能科技股份有限公司（以下简称“公司”、“豪江智能”）于近日收到中证中小投资者服务中心的《股东质询函》（投服中心行权函〔2025〕28号），中证中小投资者服务中心对公司向青岛第五元素科技有限公司（以下简称“第五元素”）增资被动形成财务资助暨关联交易的相关事项存有疑问，依法行使股东质询权。公司现就《股东质询函》所列问题回复并公告如下：

问题一、第五元素大额资产盘亏的原因

公告披露，第五元素2024年、2025年1-7月实现营业收入1285万元、367万元，营业利润-91万元、-151万元，净利润-89万元、-319万元。你公司回复表示，第五元素亏损的主要原因为2025年7月发生了盘亏损失，导致2025年1-7月产生营业外支出180.75万元。但你公司未具体说明盘亏的原因，请你公司补充说明第五元素的资产盘点程序及结果，产生资产损失的原因，第五元素采取了哪些有针对性的措施以防范未来再次发生资产损失。

回复：

一、第五元素的资产盘点程序及结果，产生资产损失的原因：

为了进一步摸清第五元素资产情况，做出准确评估，出具准确的评估报告，第五元素汇同资产评估机构、豪江智能于2025年8月执行了资产盘点，具体情况如下：

1、第五元素的资产盘点程序

（1）制定盘点计划与准备盘点表：盘点前，由资产评估人员、豪江智能相关人员、第五元素相关人员共同拟定盘点方案，编制统一的盘点表。

（2）实施实地盘点并记录状况：盘点人员依据盘点表逐项清点实物，记录实际数量，并对发现的毁损、闲置或待报废资产等情形进行标注说明。

（3）差异复核与原因调查：若盘点结果出现差异，由复盘人员进行二次清点；确认差异属实的，予以记录并追溯原因。

（4）盘点确认与签字确认：盘点结束后，所有参与盘点的人员需在盘点表上签字确认盘点结果。

（5）账实核对与账务处理：实地盘点完成后，资产评估人员、豪江智能相关人员、第五元素相关人员共同将盘点表与固定资产明细账进行核对，并根据核对结果进行相应的账务调整。

2、第五元素的资产盘点结果

存货截至2025年7月31日的账载金额356.12万元，实际盘点金额175.37万元，盘亏180.75万元。其中：库存商品截至2025年7月31日的账载金额251.25万元，实际盘点库存商品117.10万元，盘亏134.15万元。原材料及周转材料截至2025年7月31日的账载金额104.87万元，实际盘点金额58.97万元，盘亏45.90万元。

3、产生资产损失的原因

（1）针对外购的原材物料，库龄超过两年的，未来是否能够再使用，存在重大不确定性，本次盘点未将其计入实盘数量，全部将其作为盘亏处理。

（2）针对产成品销售后发生的各类原因退货，需要逐一进行拆解内外包装，进行检测、返修，未来是否能再次实现销售，存在重大不确定性，本次盘点未将其计入实盘数量，全部将其作为盘亏处理，上述处理措施不影响评估结果。

二、以防再次发生资产损失的措施

1、第五元素将进一步加强存货制度与流程建设

（1）建立标准的存货管理制度：明确从采购入库、领用、生产、仓储到销售出库的全流程操作规范。

（2）严格的入库验收制度：到货后，由仓库管理员、采购人员（必要时邀请质检人员）共同验收，核对数量、规格、质量，确保与采购订单一致，方可办理入库。

（3）规范的出库领用制度：推行“凭单领料”，所有物料出库必须有经审批的领料单或销售出库单。领料人、发料人共同签字确认。

（4）实行存货ABC分类管理：对A类（高价值、重点）存货进行重点管控，如更频繁的盘点、更严格的存取权限。

（5）建立废损与退换货流程：对不良品、废料的认定、处理和销毁建立明确流程，并保留记录，防止被私自挪用或不当处置，并做好相关账务处理。

2、第五元素将进一步做好物理安全与仓储管理

（1）设立专门的仓储区域：仓库应独立、安全，具备防盗、防火、防潮、防虫鼠等条件。限制无关人员进入。

（2）实施访问控制：仓库安装门禁、监控摄像头，钥匙由专人管理。对不同岗位的人员设置不同的仓库区域访问权限。

（3）科学的仓储布局：货位清晰、标识明确，物料……
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