公告日期：2026-04-28

国泰海通证券股份有限公司

关于南京通达海科技股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为南京通达海科技股份有限公司（以下简称“通达海”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的要求，对《南京通达海科技股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告》进行了核查，具体情况如下：

一、内部控制评价工作情况

(一) 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及控股子公司南京通达海软件有限公司、江苏诉服达数据科技有限公司、四川诉服达数据科技有限公司、南京诉源科技有限公司、通达海（香港）科技有限公司、南京海睿佳物业管理服务有限公司、上海润之信息科技有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：控制环境(包括组织结构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化)、风险评估、控制活动（包括资金管理、投融资管理、研究与开发、财务报告管理、关联交易管理、子公司管理、全面预算、信息系统管理)、信息传递与沟通（包括信息披露、内部信息传递)、持续监督等。
重点关注的高风险领域主要包括：控股子公司管理风险、应收账款风险、财务报告质量、募集资金风险、信息披露风险、重大关联交易风险、工程建设风险、
对外投资风险、资金管理风险、技术风险、市场环境风险。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

(二) 公司内部控制基本框架评价

1、内部控制环境

（1）公司治理结构

公司按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律法规的要求，构建了以股东会、董事会、审计委员会及经营管理层为架构的决策、经营管理及监督体系。股东会、董事会、审计委员会及经营管理层授权明晰、操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。

股东会是公司最高权力机构；董事会对股东会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，必要时提交股东会审议；审计委员会独立运作，负责对公司经营、财务及高管人员的履职情况进行监督，报告期内，在公司按照相关规定完成监事会改革后，由审计委员会履行《公司法》规定的监事会的职责，进一步强化了监督职能；经营管理层对董事会负责，负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持公司的日常生产经营管理工作，负责组织内部控制日常运行。
独立董事按照中国证监会、深圳证券交易所等相关规定保持独立性，发挥参与决策、监督制衡、专业咨询的作用，对关联交易等与公司实际控制人、董事、高管有重大潜在利益冲突的事项进行监督，维护公司整体利益及中小投资者合法权益。

（2）组织结构

公司按照内部控制规范要求结合自身业务特点合理设置内部机构，设立了销售部、市场部、运营中心、商务部、研发中心、研究院、项目管理部、售后支持部、财务部、行政部、人力资源部、证券事务部、内审部，各个职能部门能够按照公司相关管理规定，规范运作，保证了公司的生产经营活动的有序进行，防范
了经营风险。

公司在人员、资产、财务、机构、业务方面做到“五独立”，也不存在与实际控制人的同业竞争。

（3）内部审计

公司按照《公司章程》的规定在董事会下设审计委员会，并制定了《董事会审计委员会工作细则》。董事会审计委员会可根据工作需要召开会议，依法行使各项职权。公司制定了《内部审计工作制度》，通过独立开展常规审计、专项审计等工作，对公司内部控制制度的建立和运行的有效性进行监督检查，对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照内部审计工作制度的要求和程序直接向审计委员会、董事会进行报告。

（4）人力资源政策

公司建立了完善的人力资源政策，不断改善员工的工作环境，重视员工的培养与使用，建立完善的内部员工沟通渠道和晋升体系。公司制定了可持续发展的人力资源政策，包括：员工的聘用、培训、辞退与辞职、薪酬、考核、晋升与奖惩、定期岗位轮换制度、掌握重要商业秘密的员工离岗的限制性规定等，对员工行为准则已作出了明确规定，提高了员工职业化程度。公司实施了《2025 年度限制性股票激励计划》，对核心管……
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