公告日期：2026-04-24

中银国际证券股份有限公司

关于重庆溯联塑胶股份有限公司

2025年度内部控制自我评价报告的核查意见

中银国际证券股份有限公司（以下简称“中银证券”或“保荐机构”）作为重庆溯联塑胶股份有限公司（以下简称“溯联股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的要求，对《重庆溯联塑胶股份有限公司2025年度内部控制评价报告》进行了核查，具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作

保荐机构主要通过：（1）查阅公司董事会、监事会、股东大会等会议资料；（2）查阅年度内部控制评价报告、各项业务和管理规章制度等相关文件；（3）与公司相关董事、监事、高级管理人员及有关人员沟通交流；（4）与公司聘任的会计师事务所等中介机构相关人员沟通交流；（5）查阅相关信息披露文件；（6）查看生产经营现场等措施，从公司内部控制环境、内部控制制度建立和内部控制实施情况等方面对其内部控制制度的合规性、有效性进行了核查。
二、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入内部控制评价范围的单位包括公司及全资子公司、孙公司，具体包括：重庆溯联塑胶股份有限公司、重庆溯联汽车零部件有限公司、重庆溯联精工机械有限公司、柳州溯联塑胶有限公司、江苏溯联塑胶有限公司、溯联（重庆）智控技术有限公司、溯联（重庆）企业管理有限公司、芜湖溯联塑胶有限公司、海南溯联国际贸易有限公司、宁波溯联智控共创企业管理合伙企业（有限合伙）、武汉溯联塑胶股份有限公司、溯联智控(惠州)技术有限公司。纳入评价范围单位
报表营业收入总额的100%。

公司在确定内部控制评价的范围时，全面考虑了上市公司及下属子公司的所有业务和事项，纳入评价范围的主要业务和事项具体内容如下：治理结构、组织架构、人力资源、风险评估、信息系统与沟通、控制活动、子公司管理、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露管理等。

公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等相关规定，依法履行信息披露义务，建立了较为完善的信息披露管理制度，规范信息披露行为，对信息披露的原则和范围、内容及披露标准、义务人及法律责任、重大信息内部报告、内幕信息及内幕信息知情人的管理等作了明确的规定，建立了有效的内外部信息沟通和反馈渠道，以保证公司信息披露的真实、准确、完整。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重要程度 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷

错报金额≤合并报表 合并报表利润总额的 2%＜错报 合并报表利润总额的
利润总额 金额≤合并报表利润总额的 5%

利润总额的 2% 5%＜错报金额

错报金额≤合并报表 合并报表资产总额的 1%＜错报 合并报表资产总额的
资产总额 金额≤合并报表资产总额的 2%

资产总额的 1% 2%＜错报金额

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

出现下列情形的，一般认定为存在财务报告内部控制重大缺陷：

1）董事和高级管理人员在公司管理活动中存在重大舞弊；

2）当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现；

3）审计委员会和内部控制审计机构对内部控制的监督无效；

出现下列情形的，一般认定为存在财务报告内部控制重要缺陷：

1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

2）未建立反舞弊程序和控制措施；

3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应……
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