公告日期：2025-07-03

安徽华人健康医药股份有限公司

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为规范安徽华人健康医药股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计工
作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部审计在强化内部控制、
改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公司的自我完善和
发展，实现内部审计工作的制度化和规范化，根据《中华人民共和国审
计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上市公司治理准则》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《安徽华人健康医药
股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）等有关法律、法规、规
章和规范性文件的规定，结合公司实际，特制定本制度。

第二条 本制度所称之“内部审计”指公司内部审计机构或内部审计人员，依据国
家有关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、
财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评
价活动。

本制度所称“内部控制”，是由公司董事会、审计委员会、经理层和全
体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证
公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

第三条 公司董事、高级管理人员、公司各部门、控股子公司、参股公司及分公
司的财务收支、经济活动均接受本制度的内部审计的监督检查。

第二章 内部审计机构和内部审计人员

第四条 公司设立内审部，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、财务信息
等事项进行监督检查。

内审部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内审部在对公司
业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等情况进行检查监督过程中，
应当接受审计委员会的监督指导。

公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响的
参股公司应当配合内审部依法履行职责，不得妨碍内审部的工作。

第五条 内审部配备与公司规模相适应的内部审计人员以确保内部审计职能得到
有效发挥，必要时外聘审计机构或专业审计人员帮助执行内部审计工作。
第六条 内部审计人员应具备一定专业技术职称、专业知识、审计经验，以保证
有效地开展内部审计工作。

第七条 内部审计人员应遵循职业道德规范，以应有的职业谨慎态度执行内部审
计工作任务。

第八条 内部审计人员必须依法审计、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉
公，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。

第九条 内部审计人员按内部审计程序开展工作，对内部审计事项予以保密，未
经批准，不得公开。

第十条 内部审计人员在开展内部审计业务时，如果与被审计单位或审计事项有
利害关系的，应当回避。

第十一条 内审部和内部审计人员依据法律法规和公司有关规章制度行使职权，
受法律法规和公司有关规章制度的保护，任何部门和个人不得对其进
行阻挠、打击或报复。

第三章 内部审计的工作内容

第十二条 审计委员会在指导和监督内审部工作时，应当履行下列主要职责：

(一) 指导和监督内部审计制度的建立和实施；

(二) 审阅公司年度内部审计工作计划；

(三) 督促公司内部审计计划的实施；

(四) 指导内审部的有效运作，公司内审部应当向审计委员会报告工作，
内审部提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整
改情况应当同时报送审计委员会；

(五) 向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；
(六) 协调内审部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间
的关系。

第十三条 内审部应当履行以下主要职责：

(一) 对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司
的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和
评估；

(二) 对本公司各内部机构、……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。