公告日期：2026-04-29

国泰海通证券股份有限公司

关于珠海市智迪科技股份有限公司

2025年度内部控制评价报告的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”）作为珠海市智迪科技股份有限公司（以下简称“智迪科技”、“上市公司”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》等相关规定的要求，对公司 2025 年度内部控制评价报告进行了核查，并发表独立意见如下：

一、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则，结合2025年度业务发展及治理架构实际调整，确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域，确保覆盖公司经营管理的核心环节，无重大遗漏。

本次纳入评价范围的主要单位包括：本公司及本公司所有拥有控制权的子公司。纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、资金活动、采购业务、资产管理、存货管理、销售业务、研究与开发、担保业务、财务报告、预算管理、合同管理、内部信息传递、内部监督等方面。
2025年度重点关注的高风险领域主要包括：资金管理风险、对外投资管理风险、担保业务风险、关联交易风险、销售与应收账款管理风险、供应链采购风险、财务报告合规风险、合同管理风险等。

纳入评价范围的主要业务和事项在本期的内部控制建设及执行情况如下：
1、组织架构

规则》等法律法规，建立了以股东会、董事会、审计委员会、经理层为主体的规范治理结构，制定了《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《审计委员会议事规则》《董事会战略与ESG委员会议事规则》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》《董事会提名委员会议事规则》《总经理工作细则》等制度。公司管理层所制定的各项规章制度均要求控股子公司严格执行，本公司在机构和岗位的设置与分工上均经过合理考量，确保各部门和岗位之间的权责明确、相互制衡与监督。报告期末，公司纳入合并报表范围的子公司包括全资子公司珠海市朗冠精密模具有限公司、越南智迪科技有限公司及控股子公司珠海市捷锐科技有限公司。公司治理结构规范，各层级权责清晰，整体运行良好。

2、发展战略

公司董事会下设战略与ESG委员会，负责对公司中长期发展战略、重大投资决策、ESG治理等进行研究并提出建议。2025年度，公司重点围绕“智能化升级”与“多元化发展”两大方向推进战略落地，依托越南生产基地产能释放的规模化优势，有效提升了订单交付能力。公司战略决策程序规范，重大战略调整均经充分论证后提交董事会审议，方向合理可行。

3、人力资源

公司建立健全了覆盖人力资源管理全流程的制度体系。2025年度，公司根据业务扩张需求持续优化人才结构，同时优化了核心技术人员激励方案。目前，公司的人力资源政策有效满足了业务发展对人才稳定性和各部门的人力资源需求，未发生重大劳动纠纷。公司人力资源制度健全，执行到位，满足业务发展需求。

4、社会责任

公司建立了系统化的质量安全管理体系，涵盖质量手册、程序文件、作业指导书及记录文件。2025年度，公司践行“生态优先、绿色发展”理念，推进清洁能源替代与节能改造，碳排放强度持续下降，未发生重大产品质量事故、环境污染事件或安全生产责任事故。体系运行有效，未发生重大责任事故。

5、资金活动

公司建立了覆盖资金决策、审批、执行、监管全流程的管理机制，制定了《关联方资金往来管理规范》《资金管理制度》等制度。2025年度，公司对非经营性资金往来情况进行了专项自查，未发现控股股东及关联方非经营性资金占用情形，管理规范，风险可控。

6、采购业务

公司建立了覆盖采购全流程的内控体系，制定了《采购管理规范》《物控管理规范》《辅资材及固定资产采购规范》等制度，建立了严格的供应商准入与退出机制。2025年度，公司关联交易均遵循市场化定价原则，不存在损害公司及股东利益的情形。流程规范，供应商管理严格，成本控制有效。

7、资产管理

公司建立了固定资产内部控制体系，明确了“谁使用、谁管理”的责任机制，财务部门与各资产使用部门各司其职。报告期内，公司于2025年6月及12月分别组织开展了年中及年度资产全面盘点，盘点差异均按规定进行了账务处理，资产账实相符。盘点及时，账实相符，管理规范。

8、存货管理

公司构建了覆盖存货全流程的管理制度体系，……
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