公告日期：2025-10-28

中机寰宇认证检验股份有限公司

全面风险管理办法

第一章 总则

第一条 为规范中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称 “公司”）全面风险管理工作，防范、控制、化解和处理在复杂多变的经营环境中随时可能发生的风险与危机，增强竞争能力，保证公司经营活动持续、稳定、健康发展，完善重大经营风险报送机制，根据《中央企业全面风险管理指引》等相关制度，结合公司实际情况，特制订本办法。

第二条 本办法适用于公司，各所属子公司和控股公司（以下简称“各单位”）参照执行。

第三条 本办法所称风险，是指公司在发展中，未来的不确定性对实现战略及经营目标的影响。以风险性质为标志，风险分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等。

第四条 本办法所指“重大风险”是指考虑风险转化为事件的可能性、风险偏好，风险转化为事件后对公司发展战略、年度经营目标实现具有重大影响，需要公司重点管理的风险。

第五条 公司开展全面风险管理工作应努力实现以下风险管理目标：

（一）确保将风险控制在与公司总体经营目标相适应并在可承受的范围内。
（二）确保内外部实现真实、可靠的信息沟通，包括编制和提供真实、可靠的财务报告。

（三）确保遵守有关规定、党纪规范、法律法规。

（四）确保有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性。

（五）确保建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，避免或降低公司因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。

（六）形成良好的风险管理文化，提高全体员工的风险管理意识。

第二章 全面风险管理的组织体系

第六条 公司合规管理委员会负责推动全面风险管理工作开展。公司建立由董事会、审计委员会、经营管理层、合规管理委员会、风险管理归口部门及各单位组成的全面风险管理组织体系。

第七条 审计委员会承担全面风险管理的监督责任；经营管理层对全面风险管理承担日常管理责任，公司合规管理委员会负责推动全面风险管理工作开展，为业务决策提供风险管理建议；公司审计与合规部负责协助合规管理委员会对各单位的风险管理工作进行指导和检查，处理全面风险管理的日常事务，汇总整理各单位、部门报送的重大经营风险事件报告，同时协同风险事件主责单位、主责部门做好风险事件的后续处置、整改、续报、终报等工作；公司各部门负责归口职责范围内的各单位重大经营风险实时监测、报告及处置，并做好横向协同报告工作。

第八条 公司总经理对全面风险管理工作的有效性向董事会负责。总经理或总经理委托的高级管理人员，负责主持全面风险管理的日常工作，负责组织拟订公司风险管理组织机构设置及其职责方案。

第九条 公司全面风险管理归口部门是审计与合规部，负责公司全面风险管理的日常工作，风险管理制度建设，并监督执行情况；对公司经营管理活动中的各类风险实施过程监控，有效化解和降低运营风险；负责组织提出全面风险管理相关报告；时机成熟时负责组织建立风险管理信息系统。

第十条 各单位应根据自身情况，构建自己的全面风险管理组织体系。开展全面风险管理工作应与其他管理工作紧密结合，把风险管理的各项要求融入公司管理和业务流程中。公司及各单位应建立全面风险管理三道防线，即公司及各单位与业务部门为第一道防线；公司及各单位风险管理归口部门为第二道防线；公司及各单位负责内部审计、纪检监察工作的归口部门和合规管理委员会
为第三道防线。

第十一条 公司各部门负责人和各单位负责人为风险控制的第一责任人，履行风险控制职能，执行具体的风险管理制度，建立权责明确、相互制衡的岗位职责和全面、合理的内部风险控制制度，并针对主要风险环节制定业务操作流程。

第十二条 公司各部门和各单位在全面风险管理工作中，应接受合规管理委员会的组织、协调、指导和监督，主要履行以下职责：

（一）贯彻执行全面风险管理制度，负责本部门、本单位业务职能领域的风险管理工作，承担业务职能领域风险管理的主体责任。

（二）强化“管业务必须管风险”的风险管理理念，负责本部门或本单位业务职能领域风险的识别、评价、应对和报告，对职能领域内下级单位的风险管理进行指导和监督。

（三）研究提出本部门或本单位重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；

（四）严格落实本单位重大风险管理策略，整改内部控制评价发现的缺陷；设定恰当的风险监控指标，并适时调整；对领域内的风险进行持续监控，评估风险变化情况并及时调整风险管控措施；梳理岗位廉洁风险点，严格廉洁从……
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