公告日期：2026-03-31

中泰证券股份有限公司

关于中机寰宇认证检验股份有限公司

2025 年度内部控制评价报告的核查意见

中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐人”）作为中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称“中机认检”“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人履行持续督导职责，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对中机认检 2025 年度内部控制评价报告进行了核查，核查意见如下：

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位

本次内部控制评价范围单位覆盖率100%，涵盖了中机认检及各级子公司，其中二级子公司5家，三级子公司2家，公司情况详见图1。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

图1 中机认检控股子公司及股权比例

2.纳入评价范围的主要业务和事项

纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理与组织结构、发展战略、子公司管理、人力资源、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、关联交易、全面预算、财务报告、内部信息传递、信息系统等。

（1）公司治理与组织结构

中机认检股东会是公司最高权力机构，董事会是公司的经营决策主体。董事会向股东会负责，对公司经营活动中重大事项进行审议并做出决定，或提交股东会审议。董事会下设战略与可持续发展（ESG）委员会、提名委员会、审计委员会及薪酬与考核委员会四个专业委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。公司严格遵循《公司法》《证券法》及各项法律法规，积极完善公司治理结构，修订《公司章程》，取消监事会，由董事会审计委员会行使监事会职权。公司进一步明确股东会依法行权、董事会科学决策、管理层高效执行的权责边界，持续完善议事规则、授权方案以及内部控制制度。

公司贯彻不相容职务相分离的原则，合理设置内部机构，科学划分职责权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。
（2）发展战略

公司是国内检测领域检测范围最广的检测认证机构之一，在工程机械、民用航空地面设备、军用装备领域的检测认证处于行业领先地位，持续加速投资布局战略性新兴产业和未来产业，保持公司在行业内的核心竞争力。公司坚定秉持“市场化、国际化、专业化、集约化、规范化”的发展理念，深耕汽车及高端装备制造业，聚焦设计、认证、检测、后市场等技术服务领域，按照“立足认检，延伸两端”的业务路径，围绕战略性新兴产业构建“3+1+3+3”新的业务战略布局，奋力实现快速、持续、高质量发展，致力于将公司打造“成为全国知名的认检公司”，并在多个细分领域具备领先性、占据主导地位。

（3）子公司管理

为加强公司对控股子公司的管理控制，维护公司和投资者的合法权益，公司制定了《中机认检控股子公司管理制度》。公司控股子公司在独立法人治理结构下建立了相应的决策系统……
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