公告日期：2025-04-21

深圳市尚水智能股份有限公司首次公开发行股票并上市

辅导工作进展报告（第一期）

中国证券监督管理委员会深圳监管局：

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关规定，以及民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“辅导机构”）与深圳市尚水智能股份有限公司（以下简称“尚水智能”、“辅导对象”或“公司”）签订的《深圳市尚水智能股份有限公司与民生证券股份有限公司首次公开发行股票辅导协议》（以下简称“《辅导协议》”），民生证券
作为尚水智能的辅导机构，于 2024 年 12 月 25 日向贵局报送了尚水智能上市辅
导备案登记材料，2025 年 1 月 3 日尚水智能进入首次公开发行股票辅导期。按
照民生证券制定的辅导计划及实施方案，民生证券结合尚水智能的实际情况开展辅导工作，现将本期辅导工作进展情况，向贵局汇报如下：

一、报告期内所做的主要辅导工作

（一）本期辅导经过描述

本辅导期（第一期）辅导时间为 2025 年 1 月 3 日至本报告签署之日。

本辅导期间，民生证券采取了灵活有效的辅导方式，主要包括辅导授课、组织自学、问题诊断与专业咨询、相关政策解读、案例分析等。

辅导人员对公司经营情况进行了解、考察、辅导，检查公司独立规范运营情况，督促公司完善内部决策和控制制度。

本辅导期内，辅导工作小组开展了全面尽职调查工作，全面收集、整理了辅导对象的历史沿革、资产权属、业务技术、同业竞争与关联交易、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员、组织结构及内部控制、财务会计、业务发展目标、募集资金运用、风险因素及其他重要事项等方面的基础材料，并督促公司对尽调过程中发现的问题进行规范。

经过该阶段辅导，辅导对象进一步健全了公司的法人治理结构、财务管理制度、内部控制制度和财务核算体系，了解并学习最新政策以及金融市场情况，达到了预期的效果。

（二）辅导机构、辅导人员组成及变动情况

1、承担本期辅导工作的中介机构

辅导机构：民生证券

律师事务所：北京市竞天公诚律师事务所（以下简称“竞天律所”）

会计师事务所：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇会所”）
竞天律所及中汇会所为本次辅导的专业机构，其专职项目团队成员配合民生证券为尚水智能提供专项辅导及日常辅导工作。

2、辅导工作小组成员及变动情况

在本期辅导中，民生证券参与尚水智能辅导工作的人员为：缪晓辉、马小军、王振、杜伦、张可欣、黄文杰、王天夫、顾形宇、陈彦桥、仇渝茜，由缪晓辉任组长。以上人员均已取得证券业务资格，具备有关法律、财务等必备的专业知识和技能。自辅导工作开展以来，辅导人员未发生变动。

（三）接受辅导人员

接受本期辅导的人员包括公司的全体董事、监事、高级管理人员和持有 5%以上（含 5%）股份的股东（或其法定代表人），以及公司认为有必要参加辅导的其他人员。

（四）辅导的主要内容、辅导方式及辅导计划执行情况

1、辅导内容

（1）全面梳理核查发行人的历史沿革、资产权属等情况，并提出规范意见。辅导机构核查了辅导对象在公司设立、改制、股权转让、增资扩股、资产评估、资本验证等方面是否合法、有效，产权关系是否明晰，股权结构是否符合有关规定；并在公司协助下对公司直接及间接股东进行独立访谈，核查其持股情况及关
联关系等，确认公司股权清晰、无影响控制权稳定的权属纠纷或瑕疵等情况；
（2）详细审核辅导对象法人治理结构、各项内控制度以及公司实际运营状况，对其规范运行情况进行诊断，并协助辅导对象进一步建立健全法人治理结构、规范内控制度及其有效运行情况；

（3）详细了解、核查辅导对象的资产、人员、财务、业务、机构等情况，对其独立性进行诊断，并对存在的问题提出规范要求和解决措施，督促公司健全财务管理，提高会计信息质量，以及持续规范运作；

（4）通过与辅导对象的管理层、以及各业务环节的相关负责人员的访谈，了解公司各业务板块的业务模式、经营情况、行业发展与竞争状况，以及行业和公司的风险因素与事项等；

（5）详细核查报告期内公司财务、运营情况及最近三年财务报告的编制情况，对于大额变动及期后变动情况进行沟通及核查，在公司协助下对银行、客户、供应商进行独立函证等；

（6）了解报告期内主要客户、供应商与公司的交易合作情况，对重要的客户、供应商进行了实地走访，了解相关业务发生的背景及合理性，是否存在关联关系或诉讼纠纷等；

（7）对工商、税务等主管部门进行访谈走访，了解报告期内公司合规经营情况，确认公司不存在重大违法违规或处罚情况；

（8）辅导机构取得了公……
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