公告日期：2025-07-11

大连达利凯普科技股份公司

审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化大连达利凯普科技股份公司（以下简称“公司”）董事会决策
功能，提升内部控制能力，进一步完善公司治理结构，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等法律、法规、规范性文件和《大连达利凯普科技股份公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，公司董事会设立审计委员会，并制定本工作细则。

第二条 审计委员会是公司的监督机构，对公司财务以及公司董事、总经理
和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员三名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其中，
独立董事两名，且至少有一名独立董事为专业会计人士。

公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。

第四条 审计委员会由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分
之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业的独立董事担
任，负责主持审计委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。
召集人负责召集和主持审计委员会会议，当召集人不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；召集人既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名委员履行召集人职责。

第六条 审计委员会的任职期限与其董事任职期限相同，委员任期届满，连

第七条 委员任期届满前，除非出现《公司法》《公司章程》或者本工作细则
规定不得任职的情形，不得被无故解除职务。期间如有委员因辞职或者其他原因不再担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事之时自动丧失。董事会应根据《公司章程》及本工作细则增补新的委员。

第八条 审计委员会人数低于规定人数时，公司董事会应及时增补新的委员
人选。

第九条 审计委员会下设内部审计部为日常办事机构，负责日常工作联络和
会议组织等工作。

第三章 职责权限

第十条 审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权。

第十一条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部
审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
第十二条 审计委员会的提案提交董事会审议决定。

第十三条 审计委员会履行职责时，公司相关部门应给予配合；如有需要，
审计委员会可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由公司承担。

第四章 通知与召开

第十四条 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议，或
者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行。

第十五条 审计委员会可以通过视频、电话、传真或者电子邮件表决等方式
召开。审计委员会会议也可以采取现场与其他方式同时进行的方式召开。

第十六条 审计委员会会议应于会议召开前三日发出会议通知。

特殊或紧急情况下，经全体委员一致同意，可不受前述通知时限限制，随时通过电话或者其他口头方式发出会议通知，但召集人应当在会议上做出说明。
第十七条 审计委员会会议通知包括以下内容：

（一）会议日期和地点；

（二）会议期限；

（三）事由及议题；

（四）发出通知的日期。

第十八条 会议通知应备附内容完整的议案。

第十九条 审计委员会会议可采用电话、电子邮件或其他快捷方式进行通知。
第五章 决策程序

第二十条 公司其他董事可以出席审计委员会会议，但非委员董事对会议议
案没有表决权。

第二十一条 审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以委托其他委员代为
出席会议并行使表决权。审计委员会委员每次……
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