公告日期：2026-04-27

大连达利凯普科技股份公司

2025 年度内部控制评价报告

大连达利凯普科技股份公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合大连达利凯普科技股份公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控
制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷与重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大和重要方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷与重要缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括合并报表范围内的母公司及下属分（子）公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：

1、组织架构

根据《公司法》《证券法》以及其他有关法律、法规和公司章程的规定，明确公司股东会、董事会、总经理的职责权限及运作程序，规范公司的法人治理结构，公司制定了《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《总经理工作细则》等规章制度，对公司股东会、董事会、总经理的性质、职责和工作程序，以及董事长、董事（包括独立董事）、总经理的任职资格、职权、义务等作了明确的规定，保证了公司最高权力、决策、监督、管理机构的规范运作，提高了董事会决策效率，保障股东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵蚀。

2、人力资源

公司建立了完善的人才培养、选拔、考核和激励机制，保证公司正常的生产和管理秩序，提高员工工作效率，明确员工管理，提升公司竞争力。公司制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策，包括：人员管理、员工培训、考勤管理、职务薪酬福利管理、绩效考核管理等。公司本着尊重人才的原则，为员工提供多种形式的培训，提高职业道德和业务水平，增强了员工的整体素质。

3、资产管理

公司制定了《存货管理制度》《固定资产管理办法》等制度并严格依照制度要求对资产进行管理，加强对存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率。加强对固定资产采购与使用过程的管理，确保固定资产的安全与完整，保障公司生产经营有序运行，实行固定资产分类管理，职责落实到部门。对
实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施。

4、资金管理

公司制定了《资金管理制度》《资金支付审批制度》《差旅费管理制度》等制度并严格执行，加强资金管控，严格规范货币资金的收支和保管业务的授权批准程序，保证公司财产的安全以及财务信息质量的真实可靠。设置与货币资金业务相关财务人员时做到不相容岗位相分离，相关机构和人员可以相互制约，确保公司货币资金的安全。

5、关联交易

为保证公司与关联人之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，根据《公司法》《证券法》《企业会计准则》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》有关规定，制定《关联交易管理制度》。对关联人和关联关系、关联交易基本原则、关联交易的回避制度、……
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