公告日期：2026-04-28

国泰海通证券股份有限公司

关于国科天成科技股份有限公司

2025 年度内部控制自我评价报告的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为国科天成科技股份有限公司（以下简称“国科天成”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的要求，对《国科天成科技股份有限公司 2025 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下：

一、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：国科天成科技股份有限公司及其所属子公司。
纳入评价范围的主要事项包括：组织架构、发展战略、销售管理、采购管理、合同管理、资产管理、研究与开发、资金活动、财务报告、信息披露、募集资金、人力资源、信息系统、控股子公司的控制等。其中，重点关注的高风险领域主要包括发展战略、销售及收款、采购及付款、资产管理、财务报告、信息披露、募集资金管理等。主要内容简述如下：

1、组织架构

公司按照相关法律法规及《公司章程》的规定，建立了规范的公司治理结构，对董事会、监事会及经营管理层的职责进行了明确的划分，制定了有效的议事规则，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司结合发展战略、业务特点和内
部控制的要求，合理设置了公司的内部组织机构，并明确了相关职责权限及岗位设置。

2、发展战略

公司在行业发展、市场规模、销售收入、产品品牌、研发与开发、人才引进与培养等方面提出了年度战略目标，公司设立董事会战略委员会，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，实现企业快速、健康、持续发展。

3、销售管理

公司制定了《市场营销部工作流程规范》、《项目立项与结项管理制度》、《售后服务管理规定》等制度及相关流程，对客户资料审查、销售合同订立、项目立项、发货、项目验收、发票开具、回款、售后服务等多个环节进行监督和管理。项目立项审批建立了多级审批制度，由项目助理递交申请，经项目经理、部门负责人、质量部负责人、财务负责人、总经理层层审批后方可启动，以加强客户风险控制、加强应收账款管理、降低经营及资金风险。

4、采购管理

公司制定了《采购控制程序》对采购业务环节中的采购合同、合格供应商名录、供应商评估报告、比价、质量控制、交货及验收等各个环节进行监控和审核。采购部根据与供应商约定的付款条件提交付款申请，财务部对采购发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性和合规性进行严格审核，控制采购风险、质量风险、资金风险、交货风险等。

5、合同管理

公司规范销售合同、采购合同、经管合同和财务合同的签订、编号、归档、追踪、验收等过程管理活动，明确各部门的职责，采取相应控制措施，促进合同有效履行，切实维护企业的合法权益。

6、资产管理

资产管理包括存货、固定资产等有形资产的管理控制，以及专利、著作权、
商标等无形资产的管理控制。公司制订了资产管理制度及控制流程，包括《库房管理制度》、《固定资产管理制度》、《科研成果管理规定》及相关管理流程。其中对存货的管理控制包括存货入库验收、存货发出、存货盘点等，对固定资产管理控制包括固定资产的购置、验收、盘点、处置等，对无形资产管理控制包括无形资产的申请、转让、保密、归属、保护与应用等。

7、研究与开发

公司重视研发工作，构建了研发项目立项、外包研发项目成果验收、项目设计、项目实施计划制定、科研成果管理等关键业务管理流程组成的研发管理体系。根据发展战略，结合市场开拓和技术进步要求，科学制定研发计划，强化研发全过程管理，规范研发行为，促进研发成果的转化和有效利用，不断提升企业自主创新能力。

8、资金活动

公司根据自身发展战略，科学确定投融资目标和规划，制定了严格的资金授权、批准、审验等相关管理制度，并加强资金活动的集中归口管理，明确了筹资、投资、营运等各环节的职责权限和岗位分离要求，定期或不定期检查和评价资金活动的情况，确保资金安全。

9、财务报告

公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家法律法规的相关规定，严格对财务报告编制、对外提供和分析利用全过程实施管理，明确相关工作流程和要求，落实责任，确保财务报告合法合规、真实完整和有效利用。
10、信息披露

公司制定了《信息披露管理制度》等管理制度，……
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