公告日期：2026-04-21

2025 年度内部控制评价报告

北京博科测试系统股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合北京博科测试系统股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司
2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：北京博科测试系统股份有限公司、BBK TEST

SYSTEMS HONG KONG CO.,LIMITED、SERVOTEST TESTING SYSTEMS LTD、

SERVOTEST LIMITED、SERVOTEST USA INC、江苏博科智能检测系统有限公司等公司。

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：对子公司的管理、财务报告、货币与资金管理、资产管理、销售与收款、采购与付款、生产与仓储、人事与工薪等。

重点关注的高风险领域主要包括：销售与收款、采购与付款。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

公司纳入评价范围的业务和事项具体情况如下：

1. 对子公司的管理

公司严格按照有关法律法规和上市公司的有关规定及《北京博科测试系统股份有限公司控股子公司管理制度》，对控股子公司进行统一管理，建立有效的管理流程、制度，公司各职能部门应依照本制度及相关内控制度，及时、有效地对控股子公司做好管理、指导、监督工作，从而在财务、人力资源、企业经营管理等方面实施有效监督。

2. 财务报告

公司根据《会计法》《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司的具体情况建立了完善的财务会计制度，做到内容完整、数字真实、计算准确，严格执行会计法律法规和国家统一的会计准则制度，加强对财务报告编制、对外提供和分析利用全过程的管理，明确相关工作流程和要求，落实责任制，确保财务报告合法合规、真实完整和有效利用。

3. 货币与资金管理

公司财务部门设立专职人员管理货币资金，建立了严格的授权批准程序，严禁未经授权的人员接触与办理货币资金业务，不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。财务人员严格按照工作程序审核并进行资金收付，所有收支必须通过公司对公银行账户或者库存现金进行且根据相关规定进行登记，严禁通过个人银行卡、账外现金进行收支，杜绝体外循环及账外账的存在。

4. 资产管理

公司制定了符合自身需要的《资产管理基本制度》，包括存货成本的核算与管理、存货盘点制度和固定资产管理制度，加强对资产动态的管理，保证资产的安全性与完整性。加强了公司存货内部控制和管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实的反映存货资产的结存及利用状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，为销售、生……
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