公告日期：2026-04-21

深圳市博实结科技股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

深圳市博实结科技股份有限公司全体股东：

为进一步加强和规范内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，深圳市博实结科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。2025年度纳入评价范围覆盖了公司各职能部门和子公司，纳入评价范围的公司具体包括深圳市博实结科技股份有限公司、惠州市博实结科技有限公司、惠州市锦天华实业发展有限公司、博實結科技(香港)有限公司、深圳市博实结软件技术有限公司。纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）纳入评价范围的主要业务和事项

1、控制环境

（1）公司治理

公司已按照《公司法》《证券法》等国家法律法规及规范性文件的相关规定，制定了《股东会议事规则》《董事会议事规则》和《董事会审计委员会工作细则》等制度，在2025年根据最新法规对《公司章程》《股东会议事规则》等制度进行了修订。这些治理制度明确规定了公司股东会、董事会和审计委员会的职责权限和履行程序。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个董事会专门委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。

公司股东会、董事会、审计委员会均能按照《公司法》及《公司章程》的要求履行各自的权利和义务，并按照有关法律、法规和《公司章程》规定的职权及各自的议事规则独立有效地运作，没有违法、违规的情况发生。

（2）组织机构

根据公司所处行业情况，结合公司实际情况，针对不同的业务板块设置了多个业务事业部，并同时设置了软件研发中心、供应链服务中心、运营管理中心、财务中心、董事会办公室等部门。业务板块与职能中心的岗位设置贯彻不相容职
务相分离的原则，科学地划分了各个组织单位内部的责任与权限，形成相互制衡机制。

（3）人力资源

公司重视培养和引进高素质的人才，不断健全人才招聘、选拔、培养、激励、退出等各项工作机制，为公司持续、健康发展提供人力资源保障。公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，并授权人力资源部对招聘、开发、培训、晋升、薪酬、考勤、社会保险、劳动关系等实施统一管理。

（4）企业文化

公司一直致力于成为走向全球的物联网智能化应用解决方案专家，坚持“成就客户、创新驱动、博大务实、品质至上”的核心价值观，实现客户、员工、股东、社会等多方共赢。加强企业文化建设，是公司持续健康发展的必然要求，将不断增强公司文化的凝聚力和引领力，构建和谐共赢的文化氛围。

2、风险评估

公司根据战……
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