公告日期：2026-03-20

关于浙江欣兴工具股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市申请文件的审核
中心意见落实函的回复

保荐人（主承销商）

（深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401）
深圳证券交易所：

浙江欣兴工具股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”或“欣兴工具”）
收到贵所于 2026 年 3 月 17 日下发的《关于浙江欣兴工具股份有限公司申请首次
公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函》（审核函〔2026〕010029号）（以下简称“《落实函》”），公司已会同华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”、“保荐人”）、上海市锦天城律师事务所（以下简称“律师”）、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）进行了认真研究和落实，并按照落实函的要求对所涉及的事项进行了资料补充和问题回复，现提交贵所，请予以审核。

除非文义另有所指，本落实函回复中的简称与《浙江欣兴工具股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称“招股说明书”）中的释义具有相同涵义。

本落实函回复的字体说明如下：

落实函所列问题 黑体

对落实函所列问题的回复 宋体

对招股说明书的补充披露、修改 楷体、加粗

本落实函回复部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，均因计算过程中的四舍五入所形成。

目 录

目 录 ...... 2
1.关于市场空间及风险揭示 ...... 3
2.关于原材料价格波动 ...... 29
保荐人总体意见 ...... 46
1.关于市场空间及风险揭示

申报材料显示：

（1）发行人目前主要产品为钢板钻，报告期内在国内市场占有率超 50%，
2024 年全球钢板钻市场空间约为 9.2 亿元；除钢板钻产品外，发行人逐步拓展实心钻削系列等产品，但目前收入占比较小。发行人论证称新产品市场空间整体大于钢板钻产品。

（2）发行人本次募投项目为精密数控刀具夹具数字化工厂建设项目，拟募资 5.6 亿元、新增产能 650 万件/年。报告期各期，发行人拟新增产能对应的螺纹刀具、整体硬质合金钻头产品收入规模较小。

请发行人披露：

（1）发行人除钢板钻外其他产品的市场空间、市场占有率及发行人市场地位、核心竞争优劣势等情况，发行人钢板钻市场占有率是否存在提升空间，并进一步论述发行人所处市场的增长空间。

（2）结合募投项目新增产能消化安排，分析产能扩大后是否将引发市场竞争加剧，对发行人原有产品毛利率水平、业绩等方面的具体影响。

（3）结合上述事项，进一步补充完善关于未来成长性、产能消化、市场竞争加剧、业绩下滑等风险提示，并按重要性原则对风险提示重新排序。

请保荐人简要概括核查过程，并发表明确核查意见。

【回复】

一、发行人披露

（一）发行人除钢板钻外其他产品的市场空间、市场占有率及发行人市场地位、核心竞争优劣势等情况，发行人钢板钻市场占有率是否存在提升空间，并进一步论述发行人所处市场的增长空间

1、发行人除钢板钻外其他产品的市场空间、市场占有率及发行人市场地位、核心竞争优劣势等情况

报告期内，除以钢板钻为代表的环形钻削系列产品外，公司其他产品主要系 包括可换头钻头（铲钻、S 钻）、台阶钻、丝锥、整硬刀具等在内的实心钻削系 列产品，报告期内，公司实心钻削系列产品的收入分别为 1,795.85 万元、2,095.10 万元、2,575.57万元及1,471.72万元，2022年至2024年的年复合增长率达19.76%， 相关产品占主营业务收入的比例分别为 4.63%、4.97%、5.55%及 6.06%，呈逐年 增长趋势。

根据行业报告统计数据，除以钢板钻为代表的环形钻削系列产品外，实心钻 削系列产品中可换头钻头（铲钻、S 钻）、台阶钻、丝锥和整硬刀具 2024 年国
内市场规模分别约为 5.41 亿元、6.74 亿元、33.23 亿元和 19.67 亿元，2024 年全
球市场规模分别约为 25.06 亿元、22.89 亿元、81.30 亿元和 78.75 亿元，未来（2030
年或 2031 年……
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