公告日期：2023-04-28

公告编号:2023-039

证券代码：400131 证券简称：科迪 3 主办券商：中原证券
河南科迪乳业股份有限公司

关于未弥补亏损超过实收股本总额的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、情况概述

河南科迪股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 28 日召开了第
五届董事会第二次会议，经全体董事一致同意，审议通过了《关于公司未弥补的亏损超过实收股本总额的议案》，该议案尚需提交股东大会审议，现将相关情况公告如下：

经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司未弥补亏损为3,880,554,821.50 元，已超出实收股本总额。根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等相关规定，公司未弥补亏损金额达实收股本总额三分之一时，需提交公司股东大会审议。

二、导致未弥补亏损超过实收股本的主要原因

（一）期初未弥补亏损为 981,551,041.18 元。

（二）本期净利润亏损 1,463,614,853.19 元，致使未弥补亏损增加，情况
如下：

1、2022 年 4 月 22 日，河南省商丘市中级人民法院（2020）豫 14 破 8 号之
十九《民事裁定书》批准《科迪食品集团股份有限公司等十家公司合并重整计划草案》，重整计划规定普通债权的清偿比例为 5%，公司对应收科迪集团的款项1,534,229,150.58 元属于普通债权，根据规定，公司应计提坏账准备1,457,517,693.05 元，该项业务公司前期已经计提的减值损失余额为512,387,332.55 元，2022 年度补提减值损失 945,130,360.50 元。

公告编号:2023-039

2、2022 年 9 月 8 日，商丘市中级人民法院裁定受理债权人郑州互通合众文
化传媒有限公司对科迪乳业的破产重整申请，依法裁定科迪乳业“具有重整价值”；
2022 年 10 月 15 日作出（2022）豫 14 破 3 号民事决定书指定河南华豫律师事务
所和中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）河南分所担任破产重整管理人。2022
年 11 月 25 日商丘市中级人民法院主持并召开了第一次债权人会议。2022 年 10
月 24 日，管理人以“科迪巨尔乳业洛阳有限公司、河南科迪生物工程有限公司、河南科迪商丘现代牧场有限公司与科迪乳业公司财务制度、人员混同、资金混同、法人人格高度混同，区分财产的成本较高，严重损害债权人公平清偿利益”为由
申请对科迪乳业等四家公司合并重整。2022 年 11 月 22 日，商丘市中级人民法
院作出（2022）豫 14 破 3 号之八民事裁定书，裁定科迪乳业与三家关联公司合
并重整。2022 年 12 月 24 日商丘市中级人民法院主持并召开了合并重整后第一
次债权人会议。

因公司进入破产重整程序，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）河南分所出具了审计报告及中威正信（北京）资产评估有限公司出具了资产评估报告，公司参照以上机构出具的报告，对固定资产价值进行充分评估，2022 年度计提资产减值损失 410,744,510.51 元。

3、本报告期除上述重要事项形成的亏损外，本期营业亏损及提取预计负债等减少本期净利润 107,739,982.18 元。

（三）因公司破产重整，债权人向乳业破产管理人申报债权被依法认定及相关事项，公司调整年初未分配利润合计 1,435,388,927.13 元。

综上，公司未弥补亏损合计余额 3,880,554,821.50 元。

根据企业会计准则规定，2023 年度公司破产重整依法执行，通过执行债权
豁免和债权转股权后，公司未弥补亏损将低于实收资本总额。

河南科迪乳业股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 28 日
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