公告日期：2026-04-30

公告编号：2026-005

证券代码：400174 证券简称：中天 3 主办券商：国泰海通
中天金融集团股份有限公司

2025 年度董事会审计委员会履职情况报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

根据《公司法》《证券法》《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，中天金融集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责、审慎履职的原则，切实履行审计监督职责。现将 2025 年度董事会审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

审计委员会现有委员共 3 名，由 2 名独立董事张志康、仲涛和 1 名董事石
维国组成，主任委员由具有专业会计资格的独立董事张志康担任。审计委员会人员构成符合相关监管要求和公司规定。

二、会议召开情况

2025 年，审计委员会共召开 3 次会议，会议召集、召开、表决程序均符合
相关法律法规及公司制度要求，全体委员均亲自出席全部会议，对各项议案进行充分审议并发表明确意见，保障了各项监督工作的规范落地。具体召开情况如下：

会议届次 召开时间 审议事项

与年审会计师事务所就《中天金融集团股份有限
2025 年第 1 次会议 2025 年 2 月 13 日 公司 2024 年年度审计与治理层沟通函》所涉事项
进行沟通

2025 年第 2 次会议 2025 年 3 月 27 日 与年审会计师事务所沟通公司2024年财务报表以
及年报审计过程中的重要事项

1.审议《关于公司 2024 年度财务决算的议案》
2.审议《关于 2024 年度利润分配预案的议案》
3.审议《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额
2025 年第 3 次会议 2025 年 4 月 25 日 三分之一的议案》

4.审议《关于 2024 年度非标准审计意见涉及事项
的专项说明的议案》

5.审议《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》

三、审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）担任公司 2025 年度审计机构。审计委员会充分发挥专门委员会的作用，对天职国际的执业情况进行了充分了解，并核查了其专业资质、业务能力、诚信状况、独立性和投资者保护能力，对其工作情况进行持续监督与评估。在年报审计期间，与天职国际进行了充分的讨论和沟通。审计委员会认为，天职国际具有证券相关业务执业资格，具备从事审计工作的丰富经验和职业素养，能够满足公司年度审计工作的要求。同时，天职国际为公司提供年度审计服务的过程中，遵循独立、客观、公正的执业准则，全面完成了审计相关
工作。

（二）审阅公司财务情况及并发表意见

报告期内，审计委员会对公司 2024 年度财务报表进行了认真审核，认为公司 2024 年度财务报表已按《企业会计准则》和《企业会计准则应用指南》以及财政部发布的相关补充规定进行编制，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，公司财务报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。同时，认真审阅了天职国际出具的《关于对中天金融集团股份有限公司2024年度财务报表出具带强调事项段保留意见审计报告的专项说明》并对非标准意见予以认可。

（三）强化内控体系建设

报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，持续督导公司内部控制体系建设、制度完善及执行落地工作，督促公司持续优化内控管理流程、健全内控管控机制，切实防范内部控制风险。

（四）……
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