公告日期：2024-04-30

湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司

独立董事对第十二届董事会第二十三次会议

相关事项的独立意见

根据《公司法》《两网公司及退市公司信息披露办法》和《公司章程》等 有关规定，作为湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在认真审阅了有关资料的基础上，对有关情况进行了认真的了解和核查，基于独立、客观、公正的判断立场，发表独立意见如下：

一、独立董事对公司累积和当期对外担保情况及关联方占用资金情况的独立意见

2018 年度公司存在没有召开董事会、股东大会等法定程序的情况下为控股股东及其一致行动人和关联公司提供担保并加盖了公司公章，致使出现未经公司同意以公司名义为控股股东及其一致行动人和关联公司自身债务提供担保的情况。截至目前，公司控股股东及其关联人违规担保余额合计 132,775.6 万元，公司因违规担保应承担担保余额的本金部分为 66,559.6 万元。

本报告期内，公司对外提供担保按照有关的法律法规履行相应的审议程序，本报告期公司不存在为控股股东及其关联方提供违规担保的情形。

截止目前，公司控股股东及其关联方对退市公司非经营性资金占用5,925.32 万元，具体情况如下：

（1）许为杰与本公司、恒润互兴等关联方民间借贷纠纷一案，2021 年 12
月 23 日至 12 月 28 日，法院强制划扣本公司银行账户资金 51.40 万元；同时，
法院要求岳阳市岳阳楼经济建设投资有限公司将应付本公司的塑化厂区拆迁补偿款 1,675 万元直接支付给法院，导致控股股东资金占用 1,726.40 万元。

（2）2018 年 10 月，子公司上海点点乐购买了上海长典资产管理有限公司
发行的长典教育私募基金 1,500 万元，上海点点乐已对该款项进行核销处理。本公司 2021 年收回了上海点点乐的控制权，合并其财务报表，导致资金占用 1,500万元。

（3）由于广州体育学院起诉恒润华创、美莱医院和本公司租赁合同纠纷案的影响，美莱医院从 2020 年 7 月开始，未按时缴纳我公司租金。经广州市中级
人民法院判决后，恒润华创应付广州体育学院的租金及管理费等由美莱医院垫付，美莱医院相应扣减应付本公司租金，目前美莱医院依照法院判决执行中。截
止 2024 年 4 月 20 日，本公司应收美莱医院的租赁费 2,698.92 万元被支付给广
州体育学院。

我们要求，公司进一步加强相关内控制度的执行，严格梳理同类事项及具体情况，采取有效措施妥善解决相关违规担保和资金占用的情况，并持续履行相关信息披露义务，不损害公司及其他股东，特别是中小股东的利益。

二、独立董事关于公司日常关联交易的独立意见

根据相关法律法规及 《公司章程》的规定，作为公司独立董事，就公司 2023年度发生的关联交易事项发表如下独立意见：报告期限内，没有发生其他重大或异常的日常关联交易事项。

三、独立董事对公司 2023 年度募集资金使用情况的独立意见

公司募集资金 2023 年度的存放与使用符合中国证监会及公司募集资金专项管理制度等的有关规定，不存在违规存放和使用募集资金的情况。

公司 2018 年度存在因未依法履行审议程序而向控股股东及其关联人违规提供对外担保，导致公司 2017 年收购深圳市拇指游玩科技有限公司和北京虹软协创通讯技术有限公司重组募集资金资金被法院强制划转 112,254,850.21 元。（该款项已于 2021 年 4 月由广东恒润华创实业发展有限公司全部归还，但款项未转入募集资金专项账户）。

2023 年 11 月 7 日，公司注销厦门国际银行股份有限公司珠海分行募集资金
专项账户，将余额 2,587.44 元转入公司在长沙银行股份有限公司岳阳经开区支行设立的一般账户。

四、独立董事关于 2023 年度利润分配的独立意见

湖南容信会计师事务所（普通合伙）审计，公司 2023 年度实现归属于退市公司股东的净利润-397,451,734.04 元，本年度可供股东分配的利润为-3,358,511,262.31 元。董事会决议本期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

经核查，作为公司独立董事同意公司 2023 年度利润分配预案。该预案符合公司财务状况的实际情况，需提交股东大会审议通过。同时，建议公司加强管理，
更好地回报股东。

五、独立董事关于公司 2023 年度审计报告非标意见的专项说明的独立意见
湖南容信对公司 2023 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，公司就该非标审计意见涉及事项的专项说明进行了审议，作为独立董事，我们认真阅读了《董事会关于公司被……
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