公告日期：2024-05-07

财信证券股份有限公司

关于湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司的风险提示性公告

财信证券股份有限公司（简称“主办券商”）作为湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司（简称“公司”）的持续督导主办券商，通过持续督导，发现公司存在以下情况：

一、风险事项基本情况

1、湖南容信会计师事务所(普通合伙)对公司 2022 年度、2023 年度财务报表
均出具带有与持续经营相关的重大不确定性段落的无法表示意见审计报告。2023年度审计报告“形成无法表示意见的基础”及“与持续经营相关的重大不确定性”
等内容详见公司于 2024 年 4 月 30 日在全国中小企业股份转让系统（简称“全国
股转系统”）披露的《2023 年度审计报告》。公司董事会、湖南容信会计师事务所(普通合伙)已对 2023 年度审计报告非标意见进行专项说明，独立董事、监事会已
对前述专项说明发表意见，公司于 2024 年 4 月 30 日在全国股转系统披露前述专
项说明及相关意见。

2、根据公司在全国股转系统披露的《2023 年年度报告》等公告，2023 年度，公司资产减值损失中的商誉减值损失为-235,636,336.50 元，公司归属于母公司所
有者的净利润为-397,451,734.04 元，截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并财务报
表未分配利润为-3,358,511,262.31 元，归属于母公司所有者的净资产为-466,218,941.72 元，合并报表资产负债率为 182.40%，公司对公司控股股东、实际控制人及其控制的企业违规担保余额为 132,775.60 万元，公司控股股东、实际控制人及其控制的企业占用公司资金余额为 5,807.98 万元，因诉讼导致冻结银行账
户资金账面价值为 303.61 万元。由于公司 2023 年度继续亏损，2023 年末净资产
仍为负，未整改违规担保、违规资金占用及未执行的司法判决导致的风险持续存在，公司的持续经营存在重大不确定性。

3、根据公司在巨潮网等信息披露平台披露的《关于控股股东撤回对公司预重
整申请的公告》等公告，公司于 2023 年 6 月 6 日收到岳阳市中级人民法院下达的
（2023）湘 06 破申（预）3 号《民事裁定书》，岳阳市中级人民法院准许申请人广东恒润华创实业发展有限公司（以下简称“恒润华创”）撤回对公司的破产重整申请。公司持续经营存在重大不确定性，后续公司仍可能出现被债权人向法院申请重
整或破产清算的风险。

4、根据公司在全国股转系统指定信息披露平台披露的《2023 年年度报告》，
截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际控制人赖淦锋的一致行动人恒润华创、广东恒
润互兴投资发展有限公司分别持有的公司 172,719,999 股、159,165,254 股股份已全部被质押，且恒润华创持有的公司 172,719,999 股股份已全部被司法冻结。如果全部被限制权利的股份被行权可能导致公司控制权发生变更。

5、《公司章程》第八条规定：“董事长为公司的法定代表人”。根据公司在巨潮网等信息披露平台披露的《2022 年年度报告》等公告、在全国股转系统指定信息
披露平台披露的《2023 年年度报告》，公司自 2022 年 5 月 5 日收到原董事长江峰
书面辞职报告之后尚未重新选举董事长、未进行法定代表人的变更，现公司在工商部门登记的法定代表人仍为江峰，上述情形不符合《公司法》《公司章程》有关规定。根据公司在全国股转系统披露的《2023 年年度报告》，公司第十二届董事会和
监事会于 2023 年 6 月 30 日届满，公司本届董事会和监事会延期换届，董事会各
专门委员会和高级管理人员任期顺延。截至目前公司董事会和监事会仍尚未完成换届。前述事项可能对公司治理产生不利影响。

6、根据公司在全国股转系统披露的《关于 2023 年度募集资金存放与使用情况
的专项报告》，公司募集资金使用及披露中存在问题，2018 年 7 月和 9 月，由于公
司未履行公司董事会或者股东大会审议程序，违规给控股股东及其关联方提供担保，导致公司募集资金专户的存款112,254,850.21元被法院扣划（该款项已于2021年 4 月由恒润华创全部归还，但款项未转入募集资金专项账户）。公司已于 2023 年11 月注销募集资金专户。

7、根据公司在巨潮网等信息披露平台披露的《2022 年年度报告》等公告、在全国股转系统指定信息披露平台披露的《2023 年年度报告》及湖南容信会计师事务所(普通合伙)出具的《关于广州市邀邀林健康科技有限公司 2023 ……
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