公告日期：2024-04-25

关于广东柏堡龙股份有限公司 2023 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况的专项说明

中兴财光华审专字（2024）第 211018 号

目 录

关于广东柏堡龙股份有限公司 2023 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说
明

广东柏堡龙股份有限公司 2023 年度非经营性资 1

金占用及其他关联资金往来情况汇总表

关于广东柏堡龙股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况的专项说明

中兴财光华审专字（2024）第 211018 号
广东柏堡龙股份有限公司全体股东：

我们接受广东柏堡龙股份有限公司（以下简称“柏堡龙公司”）委托，根据
中国注册会计师执业准则审计了柏堡龙公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2024）第 211071号保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》（证监会公告[2022]26 号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理》的要求，广东柏堡龙股份有限公司编制了本专项说明所附的2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表及担保情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是柏堡龙公司管理层的责任。我们对汇总表及担保情况表所载资料与我们审计柏堡龙公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对柏堡龙公司实施于 2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解柏堡龙公司 2023 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况及对外担保情况，汇总表及担保情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供柏堡龙公司 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。

附件：

广东柏堡龙股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表

（此页无正文）

中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：

中国·北京 2024 年 4 月 25 日

非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司 上市公司核算的 2023年期初占 2023年度占用累计发生 2023年度占用资 2023年度偿还 2023年期末占 占用形成原 占用性质

的关联关系 会计科目 用资金余额 金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 用资金余额 因

控股股东、实际控制人及其附属企业 无

小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业 无

小计

其他关联方及其附属企业 无

总计 - - - - -

往来方与上市公司 上市公司核算的 2023年期初……
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