公告日期：2024-04-29

爱迪 3

400206

福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司

年度报告
2023

重要提示

一、公司董事张伯新、独立董事姬昆对年度报告内容存在异议，无法保证年度报告的真实、准确、完整。
不存在半数以上董事无法保证年度报告的真实性、准确性和完整性。除此之外，公司其他董事、监
事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内
容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

存在异议或无法保证的详细情况

姓名 职务 董事会或监事 异议理由

会投票情况

深圳正一会计师事务所（特殊普通合伙）对爱迪尔公司 2023
张伯新 董事 反对 年年报出具无法表示意见，且对 2023 年度内部控制审计报告
出具否定意见，报告描述的 2023 年财务数据真实性、准确性
存疑，无法保证报告内容的真实性、准确性和完整性。

①2022 年度会计师对公司内部控制发表了否定意见，虽公司
制定了相关整改措施，但可能因公司人员离职、搬家、资料
丢失等原因导致公司无法正常运营，前期否定意见所涉及事
项的影响在 2023 年尚未消除，与财务报告相关的内部控制仍
存在缺陷。②2023 年度公司经营管理层虽持续推动重整事
姬昆 董事 弃权 宜，但重整未被受理。公司营收持续下降、目前资不抵债，
我对“持续经营假设”无法准确判断是否适用。如果持续经营
假设不适用，许多财务报表项目可能需要根据不同的基础进
行重新评估和调整。③2022 年度审计报告中形成无法表示意
见的：（1）应收账款减值对财务报表比较数据的影响；（2）
存货的真实性对财务报表比较数据的影响，该两意见形成的
相关影响在 2023 年度尚未消除。

二、公司负责人李勇、主管会计工作负责人鲍俊芳及会计机构负责人（会计主管人员）鲍俊芳保证年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
三、本年度报告已经公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。
四、深圳正一会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无法表示意见的审计报告。
董事会就非标准审计意见的说明

具体内容详见公司同日披露于全国股转公司管理的两网及退市公司板块指定信息披露平台
（http://www.neeq.com.cn）上的《董事会关于对公司2023年度非标意见审计报告涉及事项的专项说
明》，请投资者注意阅读。
五、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、本年度报告已在“第二节会计数据、经营情况和管理层分析”之“五、公司面临的重大风险分析”
对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。
七、未按要求披露的事项及原因

由于我公司与供应商、客户签订了具有保密条款的协议，为了避免泄露商业秘密以及遵守相关保密条款的义务，我公司将以代码形式替代供应商和客户的名称。

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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。