公告日期：2025-04-29

证券代码：420244 证券简称：建车 B5 主办券商：西南证券
重庆建设汽车系统股份有限公司

2024年度内部控制评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 法律责任。

根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，以及《关于做好 2023 年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知》（国资厅监督〔2023〕8 号）相关要求，结合中国兵器装备集团有限公司（以下简称兵装集团）《内控检查标准》，在内
部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司于 2024 年 12 月 31 日
（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事会审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此
外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷。根据公司非财务报告内部控制缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

根据《关于开展 2024 年度内部控制自评价工作的通知》（中长审〔2024〕87 号）的要求及公司内控自评价工作方案，我们确定本次评价
期间为 2024 年 1 月至 2024 年 12 月。

内部控制自评价按照兵装集团《内控检查标准》，确定评价业务和范围，对内部控制设计与运行情况进行全面评价。纳入本次评价范围的评价领域 20 项、控制点 647 个。重点关注的业务领域主要包括集团公司确定的销售管理、存货管理、工程项目管理、招投标管理 4 个重点业务领域及企业自选确定的印章管理与研发项目管理 2 个业务领域。业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的重要方面，不存在重大遗漏。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及兵装集团发布的 18 个内控检查标准及其内部控制评价管理办法规定，组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量及定性标准如下：

认定 指标 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷

方式

定量 错报金额占资 几乎不可能发生或导致的 具备合理可能性及导致的 具备合理可能性及导致
标准 产总额的百分 错报金额占资产总额的 错报金额占资产总额的 的错报金额占资产总额
比 0.05%以下 0.05%－1% 的 1%以上

⑴为公司带来轻微的财务 ⑴为公司带来一定的财务 ⑴为公司带来重大的财
……
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