公告日期：2025-12-01

公告编号：2025-034

证券代码：430223 证券简称：亿童文教 主办券商：东兴证券
武汉亿童文教股份有限公司委托理财管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2025 年 11 月 28 日召开第五届董事会第四次会议审议通过了《关于
修订公司治理制度的议案》，表决结果：5 票赞成，0 票反对，0 票弃权。

本制度尚需提交 2025 年第一次临时股东大会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

武汉亿童文教股份有限公司

委托理财管理制度

第一章 总则

第一条 为加强与规范武汉亿童文教股份有限公司（以下简称“公司”）委托理财业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规及规范性文件和《武汉亿童文教股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度所称委托理财是指公司在国家政策允许及控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，对自有闲置资金通过由依法设立的金融机构发行的金融理财产品进行运作和管理，在确保安全性、流动性的基础上实现资金的保值增值。
第三条 公司从事委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先决条件。

第四条 委托理财的资金为公司自有闲置资金，不得挪用募集资金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。

公告编号：2025-034

第二章 审批权限及决策程序

第五条 证券投资部依据理财产品发行人的风险评级对理财产品进行风险归类，并依据不同风险等级制定不同的审批权限。按照商业银行的惯例，根据理财产品风险特性，将理财产品风险由低到高分为R1（谨慎型）、R2（稳健型）、R3（平衡型）、R4（进取型）、R5（激进型）五个等级。公司购买理财产品仅限于R1（谨慎型）、R2（稳健型）、R3（平衡型）。

（一） 各个风险等级对应的审批权限如下：

风险等级 董事会审批权限 股东会审批权限

单笔委托理财金额超过 1 亿元或未 单笔委托理财金额达到 1.5 亿元或
R1

赎回的累计金额达到 2 亿元 未赎回的累计金额达到 2.5 亿元

单笔委托理财金额超过 5000 万元或 单笔委托理财金额达到 8000 万元或
R2

未赎回的累计金额达到 8000 万元 未赎回的累计金额达到 1 亿元

单笔委托理财金额超过 3000 万元或 单笔委托理财金额达到 5000 万元或
R3

未赎回的累计金额达到 5000 万元 未赎回的累计金额达到 8000 万元

（二）公司总经理对董事会审批权限以下的委托理财计划，具有审批权。

（三）若对于各风险等级审批权限存在理解和适用不一致的，按照从严原则提交审批。若公司同时购买不同风险等级的理财产品，且累计金额超过低风险等级的审批权限的，应履行相应的审批程序。

第六条 公司实施理财计划决策程序如下：

（一）财务部负责定期就账面资金的闲置情况、投资资金来源以及建议投资期间等向证券投资部提出书面报告；

（二）证券投资部负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预期收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估，确定产品的风险等级，必要时聘请外部专业机构提供咨询服务。

（三）证券投资部就拟实施委托理财计划的投资总额和产品的风险等级，参照本制度第五条规定的审批权限履行相应的决策程序；

（四）证券投资部负责经董事会……
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