公告日期：2025-12-12

证券代码：430392 证券简称：斯派克 主办券商：方正承销保荐
湖南斯派克科技股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司于 2025 年 12 月 10 日召开的第五届董事会第四次会议审议通
过，尚需提交 2025 年第一次临时股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

湖南斯派克科技股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为保障公司投资决策行为合规、科学、安全，规范公司对外投资管理
体系的建立，确保公司的对外投资行为不损害公司和全体股东的利益，根
据《公司法》《证券法》及《公司章程》的规定，结合本公司生产、经营
的实际情况制定本制度。

第二章 重大投资的一般规定

第一条 本制度所称投资是指公司以取得收益为目的而发生现金流出。

（一）对外投资。包括但不限于各种股票投资、债券投资、外汇投资、
收购企业、参股企业、控股企业、委托理财、委托贷款等；

项目等。

第二条 根据国家对外投资行为管理的有关要求，需要报政府部门审批的，应履
行必要的报批手续。

第三章 重大投资决策的审批权限

第三条 董事会应按照《公司章程》或股东会的授权对投资活动进行审议。超过
其权限的，董事会应当提出预案，提请股东会审议。

第四条 投资涉及的交易，未达到股东会审议权限但达到下列标准之一的，由董
事会审议。

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准）
或成交金额占公司最近一个会计年度经审计合并报表总资产的10%以上；

（二）交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度经审计
合并报表净资产绝对值10%以上，且达到300万元以上的。

第五条 公司发生符合下列条件之一的投资行为的，董事会应当及时召集股东会
会议，将该交易或投资行为提交股东会审议表决。

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准）
或成交金额占公司最近一个会计年度经审计合并报表总资产的50%以上；

（二）交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度经审计
合并报表净资产绝对值50%以上，且达到1500万元以上的；

（三）对外提供财务资助事项属于下列情形之一的：被资助对象最近一
期的资产负债率超过70%；单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供
财务资助金额超过公司最近一期经审计合并报表净资产的10%。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第六条 投资涉及的交易未达到董事会审议权限的，由公司总经理决定。

第七条 公司子公司对外投资的决策由该公司的章程规定权限，涉及到公司作为
股东出资的遵从上述审批权限。

第八条 涉及与关联人之间的关联投资，除遵守本制度的规定外，还应遵循公司
关联交易管理制度的有关规定。上述事项涉及其他法律、法规或部门规章、
规范性文件、公司章程或全国中小企业股份转让系统另有规定的，从其规定。
第四章 重大投资决策的程序

第九条 公司股东、董事、高级管理人员、职能部门及其他人员均可提出投资建
议，金融证券部为投资建议的受理部门。

投资项目建议书应包括以下主要内容：

（一）项目名称；

（二）投资金额及资金来源；

（三）项目说明书（包括但不限于技术、环保、土地等要求）；

（四）项目可行性及发展前景。

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