公告日期：2026-04-16

证券代码：430530 证券简称：云铜科技 主办券商：西部证券
云南铜业科技发展股份有限公司董事会审计与风险管理委

员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

2026 年 4 月 15 日，云南铜业科技发展股份有限公司第八届董事会第十九次
会议表决通过《董事会审计与风险管理委员会工作细则》，本制度无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

云南铜业科技发展股份有限公司

董事会审计与风险管理委员会工作细则

第一章 总 则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计和风险防控，确
保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《云南铜业科技发展股份有限公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会审计与风险管理委员会，并制定本工作细则。

第二条 董事会审计与风险管理委员会是董事会按照股东大会决议设立的专
门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通，监督和核查工作，风险管理策略和解决方案的制定；重大决策、重大事件、重要业务流程的风险控制、管理、监督和评估；代表董事会对公司经营情况、内部控制的有效性和风险控制的效果进行监督检查。

第二章 人员组成

第三条 审计与风险管理委员会成员由 3 名，且不在公司担任高级管理人员
的的董事组成，其中独立董事应当过半数。

第四条 审计与风险管理委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者
全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计与风险管理委员会设主任委员（召集人）1 名，由独立董事中
会计专业人士担任召集人，负责主持委员会工作;主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。

第六条 审计与风险管理委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可
以连任。任期内如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。审计与风险管理委员会成员辞任导致审计委员会成员
低于法定最低人数，或者欠缺会计专业人士，在新成员就任前，
原成员仍应当继续履行职责。

第七条 公司综合管理部、财务资产部为审计与风险管理委员会工作支持机
构。

第三章 职责权限

第八条 审计与风险管理委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构。

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调。

（三）审核公司的财务信息及其披露。

（四）指导公司的内部控制体系和风险管理体系建设，督导公司内部审计制度和风险管理制度的制定及实施。

（五）监督及评估公司的内部控制。

（六）监督及评估公司风险管理工作，审议公司年度全面风险管理报告。
（七）审议公司风险管理策略和重大风险管理解决方案。

（八）审议公司重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告。

（九）审议公司风险管理组织机构设置及其职责方案。

（十）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。

审计与风险管理委员会就其职责范围内事项向董事会提出审议意见，董事会未采纳的，公司应当披露该事项并充分说明理由。

第九条 公司董事会审计与风险管理委员会负责审核公司财务信息及其披
露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项是审计与风险管理委员会主要职责权限，应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告;
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所;

（三）聘任或者解聘公司财务负责人;

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正;

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和部门规章、规范性文件、业务规则及公司章程规定的其他事项。

审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权及法律法规、部门规章、规范性文件、业务规则规定的其他职权。

第十条 审计与风险管理委员会在指导和监督内部审计部门工作时，应当履
行下列主要职责：

（一）指导和……
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