公告日期：2026-04-14

证券代码：430658 证券简称：舜网传媒 主办券商：长城证券

山东舜网传媒股份有限公司

董事会审计委员会实施细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。
一、基本情况

本制度经公司 2026 年 4 月 14 日第五届董事会第四次会议审议通过生效，董事
会表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票；无需回避表决。

二、分章节列示制度的主要内容

山东舜网传媒股份有限公司

董事会审计委员会实施细则

第一章 总 则

第一条 为完善山东舜网传媒股份有限公司（以下简称“公司”）法人治理
结构，强化董事会决策能力，加强对公司财务报告、内部控制及审计工作的监督， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《全国中小企业 股份转让系统挂牌公司治理规则》及《山东舜网传媒股份有限公司章程》（以下 简称“《公司章程》”）等有关规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称“审 计委员会”），并制定本实施细则。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部
审计的沟通、监督、核查工作，并行使《公司法》及《公司章程》规定的监事会 职权。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员为 3 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其
中独立董事 2 名，且至少有一名独立董事为会计专业人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事中的会计专业人士担任，负责召集和主持委员会工作。审计委员会召集人不能履行职务或不履行职务时，由半数以上审计委员会成员共同推举的一名成员主持。

第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，审计委员会委员任期届满，可以连选连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第三至第五条规定及时补足委员人数。

第三章 职责权限

第七条 公司不设监事会，不设监事。公司董事会设置审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的职权。

除《公司法》规定的监事会职权外，审计委员会的主要职责权限还包括：
（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制，审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；

（五）负责法律、法规、规范性文件、《公司章程》和公司董事会授予的其他事宜。

第八条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告（如有）；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和本章程规定的其他事项。

第四章 决策程序

第九条 董事会秘书协助做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；

（五）公司重大关联交易审计报告；

（六）其他相关事宜。

第十条 审计委员会会议，对董事会秘书提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：

（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
（三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；

（四）公司内财务部门及其负责人的工作评价；

（五）其他相关事宜。

第五章 议事规则

第十一条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，每 6 个月至少召开一
次定期会议，2 名及以上成员提议时，或者召……
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