公告日期：2017-11-29
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本公司声明
公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律
责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书
中财务会计资料真实、完整。
全国中小企业股份转让系统公司对公司股票公开转让所作的任何决定或意
见，均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任
何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，公司经营与收益的变化，由公司自行负责，由此变
化引致的投资风险，由投资者自行承担。
山东大众机械制造股份有限公司 公开转让说明书
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重大事项提示
投资者在评价公司本次公开转让的股票时，除本公开转让说明书提供的其它
资料外，还应特别考虑下述各项风险因素。下述风险因素是根据重要性原则或可
能影响投资决策的程度大小排序，但并不表示风险因素会依次发生。
（一）房产证尚未取得的风险
公司目前生产经营所使用的厂房、办公场所由公司自主建设， 目前尚未取得
房屋所有权证。主要因为公司目前所用土地为集体建设用地使用权性质，公司正
在办理将集体建设用地使用权转为国有建设用地使用权的手续过程中，故暂未办
理房屋所有权证。 但如果公司不能按时取得房产证，将可能对公司的生产经营产
生不利影响。
莱芜市国土资源局莱城工业区分局出具 《证明》， 认为公司占有和使用的土
地符合口镇土地利用总体规划；莱芜市莱城工业区管委会出具《证明》，认为公
司的房屋、厂房建筑物无被拆除的风险，公司可长期使用。
公司控股股东王皓出具《承诺函》，载明“如果因为第三人主张权利或主管
行政部门行使职权等原因，导致公司需要搬迁或因用地问题被主管行政部门处罚，
愿意对搬迁费用、行政处罚罚金以及其他因未办证土地问题导致公司遭受的一切
经济损失，予以足额补偿。”
（二）政府补助占当期利润总额比例较高
公司 2017 年 1-4 月、2016 年度及 2015 年度计入营业外收入的政府补助为
436,165.34 元、1,058,000.00 元及 626,666.67 元，占公司当期利润总额的比例分
别为 59.09%、87.81%及 25.87%。报告期内计入营业外收入的政府补助占公司利
润总额的比例较大。
（三）客户相对集中风险
2017 年 1-4 月、2016 年度、2015 年度，公司前五大客户营业收入占当期营
业收入比重分别为 67.40%、68.41%、62.75%，且报告期内，公司的主要客户为
国内外大型工程机械整机生产商， 公司产品质量一旦获得其认可，便会保持稳定
的合作关系，并且由于大型工程机械生产商对于零部件的需求量较大，所以采购
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金额也比较大，造成了前五大客户采购金额占比较大的现象，带来了一定的客户
集中的风险。
（四）原材料价格波动风险
公司生产经营过程中采购的的主要原材料为废钢， 从近六年原材料的价格走
势来看，铸造废钢的价格在 2011 年下旬达到最高峰，此后持续走低，原材料的
价格由最高时 3600 元/吨下跌到 2015 年末的 1110 元/吨。2016 年原材料价格触
底反弹，2017 年 6 月 11 日，原材料价格回升至 1900 元/吨。
2017 年 1-4 月、 2016 年度、 2015 年度废钢采购成本占各期生产成本比例分
别为 26.52%、19.55%、26.19%，占比较高，公司采用订单式生产，在获取订单
时不得不按市价购买材料进行生产， 从而导致公司产品成本、毛利率， 利润率随
着原材料价格的变化发生一定的波动。
（五）实际控制人控制不当风险
公司董事长兼总经理王皓，持有公司 99.20%股份，系公司的实际控制人。公
司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利
润分配决策等实施重大影响，公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使
表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治
理结构不够健全、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利
益的风险。
（六）债转股事项
公司主营业务为驱动轮和引导轮等工程机械用铸件的研发、生产和销售。 铸
造工艺流程较为复杂，公司在发展初期需要大量资金进行厂房、生产线的建设，
公司大股东王皓以代垫工程款或直接向公司借款的方式累计向公司借款
18,786,674.50 元以缓解公司流动资金周转困难的问题。2015 年 5 月，经过法定
程序，上述债权按照 1:1 的比例转为对公司的股权，大股……
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