公告日期：2026-04-30

广州白云国际机场股份有限公司

2025 年度独立董事述职报告

（陆正华）

本人作为广州白云国际机场股份有限公司（以下简称“公司”或“白云机场”）的独立董事，在 2025 年的工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》等相关法律法规的要求，本着对公司和全体股东负责的态度，恪尽职守、勤勉尽责，忠实履行了独立董事的义务，积极出席相关会议，认真审议各项议案，充分发挥了参与决策、监督制衡、专业咨询的作用。现将 2025年度履职情况汇报如下：

一、独立董事基本情况

作为公司的独立董事，本人具备履行职责所必需的专业能力，并始终保持高度的独立性。

（一）个人工作履历与专业背景

本人陆正华，女，1962 年出生，中国国籍，工商管理博
士。曾任华南理工大学工商管理学院副教授、硕士生导师，具备深厚的财务管理与会计学理论功底及丰富的教学经验。自担任公司独立董事以来，本人持续关注民航业及上市公司治理动态，致力于将学术理论与企业实践相结合，为公司治

（二）独立性情况说明

报告期内，经本人自查及董事会评估确认，本人未在公司担任除独立董事外的任何其他职务，也未在公司主要股东单位任职，与公司及其主要股东、实际控制人之间不存在任何影响本人独立客观判断的关系。本人及直系亲属、主要社会关系均未持有公司股份，不存在《上市公司独立董事管理办法》规定的妨碍独立性的情形。本人有足够的时间和精力有效履行独立董事职责，2025 年度兼任境内上市公司独立董事未超过三家，符合监管要求。

（三）在董事会各专门委员会的任职情况

本人在公司董事会专门委员会中担任以下职务：

1. 审计委员会主任委员：主持审计委员会日常工作；
2. 投资审查与决策委员会委员：参与重大投资事项的审议与论证；

3. 合规委员会委员：参与公司合规管理体系建设的监督与指导。

二、2025 年度履职概况

（一）会议出席情况

2025 年度，本人积极参加公司召开的董事会、股东大会
及各专门委员会会议，认真审阅会议材料，主动了解情况，
在会上独立、客观、审慎地发表意见并行使表决权。报告期
内，公司共召开董事会 9 次、股东大会 2 次，审计委员会 9
次、投资审查与决策委员会 5 次、合规委员会 1 次，独立董事专门会议 4 次，本人均亲自参加。对于本年度上述会议审议的各项议案，本人均进行了详细审核，未对任何议案提出异议、反对或弃权的情况。

（二）现场工作及公司配合情况

2025 年，本人累计现场工作时间超过 15 日。除参加现
场会议外，本人还通过实地考察 T3 航站楼、座谈交流、电话及视频会议等多种形式，深入了解公司生产经营、财务状况、内部控制以及重大项目进展情况。公司管理层及董事会秘书办公室积极配合本人履职，及时报送相关资料，为本人独立判断提供了便利条件。

三、作为会计专业人士及审计委员会主任委员的重点履职情况

作为会计专业人士，本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》及《上市公司审计委员会工作指引》的要求，重点在财务信息质量监督与内控有效性评估方面发挥专业作用。

（一）年报编制与审计监督

程中，本人主持召开了审计委员会与年审会计师、公司财务部门的沟通会：

1. 事前沟通：在年审会计师进场前，与会计师事务所项目组沟通年度审计范围、审计策略、人员安排及关键审计事项（如收入确认、资产减值等）的初步识别情况。

2. 事中监督：在审计过程中，督促审计机构严格按照计划执行审计程序，确保审计时间充足、审计证据充分。同时，关注公司财务部门对审计发现问题的整改情况。

3. 事后审阅与沟通：在董事会审议年报前，认真审阅了财务报表及审计报告，重点关注了公司旅客吞吐量恢复增长背景下的收入确认时点、成本费用归集的准确性以及非经常性损益的列报。针对报表变动较大的项目询问财务部门变动原因，确保财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。

（二）内部控制有效性评估

本人与审计委员会其他委员审议了公司《2024 年度内部
控制评价报告》及内部控制审计报告，并听取了公司内部审计部门关于审计工作情况的汇报。通过对公司内部控制体系建设、运行情况的评估，重点关注了采购业务、工程建设、资金活动等关键业务环节的控制措施。经核查，本人认为公司已建立了较为完善的内部控制体系，且在重大方面保持了
有效的内部控制，未发现财务报告及非财务报告的内部控制存在……
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