公告日期：2026-04-30

广州白云国际机场股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职报告

2025 年度，公司第七届董事会审计委员会（以下简称“审
计委员会”）严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》《上市公司独立董事管理办法》及公司《章程》《审计委员会议事规则》等相关法律法规和制度规定，切实履行各项工作职责。审计委员会围绕公司财务报告审核、内部控制监督、外部审计机构管理、内部审计工作指导等核心工作，勤勉尽责、恪尽职守，全年有序召开 9 次会议，充分发挥专业监督作用，切实维护公司及全体股东的合法权益。现将 2025 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第七届董事会审计委员会由陆正华女士、王利亚先生、邢益强先生三名独立董事组成，成员均不在公司担任高级管理职务，符合法律法规及公司制度对审计委员会成员任职资格的要求，其中陆正华女士具备专业会计资格，担任审计委员会主任委员，负责召集和主持委员会会议，统筹审计委员会各项工作开展。

报告期内，审计委员会成员保持稳定，未发生人员变动。全体委员均具备丰富的财务、审计、管理等专业知识和实践经验，能够凭借专业能力对公司财务状况、内部控制体系、审计工作开展等事项进行独立、客观的判断和监督，为审计委员会有效履职奠定了坚实的专业基础。

二、2025 年度会议召开及履职情况

2025 年度，审计委员会严格按照议事规则要求，结合公
司生产经营、财务审计、定期报告编制等实际工作需要，共召开 9 次会议，会议召开方式涵盖通讯会议、视频会议、现场结合视频方式等，确保委员能够及时参与审议、高效履行职责。全体委员均亲自出席各次会议，无缺席、委托出席情况，会议出席率 100%。

各次会议均严格履行会前准备、会中审议、会后落实的全流程工作机制，会前提前向委员送达会议资料，保障委员充分了解审议事项；会上委员对各项议题进行充分讨论、审慎审议，独立发表专业意见；会后及时将会议审议意见和决议提交公司董事会，督促相关部门落实会议要求。9 次会议分别审议了公司年度、季度、半年度财务报告及业绩预告，审计工作安排与总结，内部控制审计与评价报告，会计师事务所选聘与聘请，专项审计报告等多项重要议题，累计审议
议案超 30 项，均形成有效审议意见，为公司规范运作提供了重要监督和决策支持。具体会议召开及核心履职情况如下：
1. 2025 年 1 月 20 日：以通讯会议方式召开第七届董事
会审计委员会第十六次会议，审议《2024 年度审计工作安排》《2024 年度财务报表（审计前）》《2024 年度业绩预告》。委员会审核后认为，公司编制的 2024 年度审计前财务会计报表相关数据能够基本反映公司期末财务状况及全年经营成果和现金流量，同意审计机构以此为基础开展 2024 年度审计工作，为年度审计工作的有序启动明确了基础依据。

2. 2025 年 3 月 26 日：以视频会议方式召开第七届董事会
审计委员会第十七次会议，与外部审计机构就 2024 年度审计有关情况进行专项沟通。委员会结合审计进展和初步审计结果，确认公司财务会计报表严格遵循企业会计准则及公司财务制度编制，在所有重大方面公允反映了公司 2024 年末财务状况和年度经营成果、现金流量，为年度审计报告的最终出具做好前期沟通和审核工作。

3. 2025 年 4 月 17 日：以现场结合视频会议方式召开第
七届董事会审计委员会第十八次会议，集中审议 14 项核心议题，涵盖 2024 年度审计工作总结、内部控制审计与评价报告、公司年度报告及财务决算报告、2025 年度审计工作计划与财务预算报告、2025 年第一季度报告、会计师事务所选
聘制度制定等重要内容。委员会充分肯定立信会计师事务所2024 年度审计工作，认为其严格按照审计准则执行审计程序，出具的标准无保留意见审计结论符合公司实际；确认公司2024 年度报告及财务决算报告编制合规、信息公允，2025年第一季度报告真实、准确、完整；同时审议通过《广州白云国际机场股份有限公司会计师事务所选聘制度》，为公司审计机构选聘工作的规范化、制度化提供制度保障。

4. 2025 年 7 月 11 日：以通讯方式召开第七届董事会审
计委员会第十九次会议，审议《公司 2025 年半年度业绩预告》，经审核一致同意相关议案，保障公司半年度业绩信息的及时、准确披露。

5. 2025 年 8 月 5 日：以通讯方式召开第七届董事会审计
委员会第二十次会议，审议《公司选聘年度财务及内控审计机构事宜》，通报《公司 2024 年下半年重大经济事项……
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