公告日期：2026-04-25

公司代码：600039 公司简称：四川路桥
四川路桥建设集团股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

四川路桥建设集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合四川路桥建设集团股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。风控与审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.公司内部控制体系建设运行情况

根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引等有关规定、省政府国企改革深化提升行动实施方案要求，结合国务院国资委“全覆盖、强约束、严监管”的管控目标，紧紧围绕公司“十四五”战略规划目标，持续完善合规内控体系并保持有效运行。

1.组织架构

公司治理架构、组织体系健全，各机构权责明晰，高效运转。公司修订完善了《重大事项运行及授权放权清单》《股东会议事规则》《董事会议事规则》《风控与审计委员会工作制度》《“法律、合规、内控、风险、制度”五位一体协同管理体系建设指导意见》，进一步明确规范治理机构议事方式和决策程序，推动合规管理、内部控制、风险管理、业务管理和制度建设的深度融合。

2.工程管理

公司专门设立企业采购领导小组，全面统筹、管理招投标组织实施、供应商遴选与合作管理等各项相关工作，制定执行《企业采购管理办法》《工程项目劳务合作管理办法》《工程施工协作方资源库管理办法（暂行）》等专项管理制度，确保采购全流程合规有序、阳光高效。

3.财务管理

公司建立完善税务管理制度体系，规范税务核算、申报缴纳、优惠申请、档案管理等全流程工作；对重大投资、合同签订、跨境业务、关联交易等事项实施税务合规前置审查，确保税务管理有章可循、有规可依，从源头防范税务合规风险。根据相关规定，委托会计师事务所进行定期财务审计工作，确保财务信息真实可靠。

4.安全与环保管理

公司制定执行《突发事件综合应急预案（试行）》《生产安全事故综合应急预案（试行）》等5项应急预案，不断提升应对重大突发事件的应急响应和处置能力。在开展安全教育培训工作的同时还依托安全环保督察中心，采用“四不两直”、飞行检查、视频远程复核等方式开展督导，对重大隐患严肃追责，并建立隐患举报奖励机制，将治理成效与考核挂钩。

5.关联交易管理

公司严格执行《关联交易管理制度》，依法依规开展关联交易内控管理并通过分级审批、报批、公开披露等程序。本年度涉及的会议表决程序、会议召集等均按要求开展，所有关联交易价格公允、程序合规。

6.合同管理

公司严格执行《合同管理办法》，执行合同审查、审批、签订、履行、变更、终止及归档等全流程管理措施。在此基础上，严格开展合同合法合规性审查，确保合同内容、签署程序及履约行为均符合法律法规及内部管理要求，从源头防控法律风险，筑牢合规底线。

7.海外管理

公司以《境外办事处管理办法（暂行）》《境外施工项目工作人员薪酬福利管理暂行办法》《境外员工请休假管理细则》等制度为基础，建立系统化海外员工管理体系，在雇佣管理、薪酬福利、培训发展等方面，为海外本土员工及驻外员工提供平等的权益保障与职业发展机会。并针对海外业务制定了专项合规办法，以实现对境内外廉洁风险的有效防控。
三.内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

2. 财务报告内部控制评价结论

√有效 □无效

根据公司财务报告内部控制重……
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