公告日期：2026-04-21

凤凰光学股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告

根据上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关
规定，现将公司审计委员会 2025 年度的履职情况报告如下。

一、审计委员会基本情况

凤凰光学股份有限公司（以下简称“公司”）董事会下设的审计委员会由 3
名成员组成，其中 2 名为独立董事，并由独立董事中的会计专家刘国城先生担任
主任委员，全部成员均具有能够胜任审计工作职责的专业知识和商业经验。

二、审计委员会会议召开的情况

报告期内，审计委员会共召开 8 次会议，全体委员均出席会议，会议议案全
部审议通过，主要对公司内部审计工作报告及工作计划、审计委员会履职情况、
财务报告、利润分配、关联交易等事项及时关注和履行必要的审核，听取了公司
内审部门工作汇报并提出指导意见。具体情况如下：

会议届次 召开日期 会议内容

第九届董事会

审计委员会 2025/3/13 《2024 年内控审计情况和 2025 年内控审计计划》
2025 年第一

次会议

审议通过了 11 项议案，包括《公司 2024 年年度报告
及其摘要》《公司 2024 年度财务决算报告及 2025 年
预算方案》《公司 2024 年度利润分配预案》《公司

2024 年度计提及核销各项资产减值准备的议案》《公
第九届董事会 司 2025 年度贷款额度及授权办理相关事项的议案》
审计委员会 2025/4/19 《公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》《关于中
2025 年第二 国电子科技财务有限公司的风险持续评估报告》《公
次会议 司与中电科财务公司签署金融服务协议暨关联交易的
议案》《公司董事会审计委员会对会计师事务所履行
监督职责情况报告》《公司董事会审计委员会 2024 年
度工作报告》《公司 2024 年度内部控制自我评价报
告》

第九届董事会

审计委员会 2025/4/28 审议通过了《凤凰光学 2025 年第一季度报告》

2025 年第三

次会议
第九届董事会

审计委员会 2025/8/25 审议通过了《凤凰光学 2025 年半年度报告》《公司在
2025 年第四 中电科财务公司办理存贷款的风险持续评估报告》
次会议
第九届董事会

审计委员会 2025/10/27 审议通过了《公司 2025 年第三季度报告》

2025 年第五

次会议
第九届董事会

审计委员会 2025/11/17 审议通过了《公司调整 2025 年度日常关联交易的议
2025 年第六 案》

次会议
第九届董事会

审计委员会 2025/12/2 审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》《关于
2025 年第七 2026 年关联交易预计的议案》

次会议
第九届董事会

审计委员会 2025/12/28 审议通过了《公司关于放弃参股公司增资优先认购权
2025 年第八 暨关联交易议案》

次会议

三、审计委员会年度履职概况

1、监督及评估外部审计机构工作

审计委员会对大信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者
保护能力、独立性和诚信情况等进行了充分了解和审查，认为该所具有从事证券
相关业务从业资格及丰富的执业经验，具备承担公司财务审计和内部控制审计的
能力。在担任公司 2024 年度审计机构期间，认真履行职责，恪守职业道德，遵
循执业准则，出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
审计委员会提议继续聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）作为本公司 2025
年度审计机构，包括财务报告审计和内部控制审计。

2、审阅公司的财务报告并对其发表意见

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