公告日期：2024-07-09

证券代码：600112 股票简称：*ST 天成 公告编号：临 2024－070
贵州长征天成控股股份有限公司

关于对上海证券交易所工作函回复的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

贵州长征天成控股股份有限公司（以下简称“公司”）于近期收到上海证券交易所上市公司管理二部下发的《关于贵州长征天成控股股份有限公司2023年年度报告的信息披露工作函》（上证公函[2024]0754号，以下简称“《工作函》”）。公司收到上述《工作函》后高度重视，并积极组织相关部门按照相关要求对所涉问题进行认真落实并回复，现将具体回复内容公告如下：

一、关于2023年年报和内部控制报告被出具无法表示意见

审计报告、年度报告及相关公告显示，公司持续经营能力重大不确定性。公司持续多年亏损，财务状况恶化，同时涉及大量诉讼和仲裁事项，年审会计师称无法获取充分、适当的审计证据以排除“国华汇银”事项中是否还存在其他未排查出的资金占用以及对财务报表的影响，2024年1月，证监会对公司立案调查。年审会计师对公司2023年度财务报告和内部控制报告出具了无法表示意见。请公司：(1)结合目前生产经营现状、财务状况、受限资产用途、期限及可支配资金等，评估公司持续经营能力并充分提示风险；(2)补充披露报告期内对国华汇银的会计处理及主要依据，请年审会计师说明针对国华汇银事项执行的审计程序及获取的审计证据，以及不能获取充分适当审计证据的原因。

【公司回复】：

（一）结合目前生产经营现状、财务状况、受限资产用途、期限及可支配资金等，评估公司持续经营能力并充分提示风险。

1、目前生产经营现状、财务状况、受限资产用途、期限及可支配资金等方面，对公司持续经营能力产生重大不利影响

（1）生产经营现状对持续经营能力的影响

2023年度，公司陆续进入国家电网、南方电网合格供应商名单，实现营业收入15,448.46万元，较上年同期13,663.11万元增加13.07%；关联交易占比较上一
年度下降8.36个百分点，直销订单占比有所增加，订单质量有所提高，综合毛利率较上一年度有所增长，但受债务利息、诉讼罚息、公允价值变动等因素影响，经营业绩持续亏损。

2024年，电气设备制造行业竞争持续加剧，公司经营环境未有明显改善，一季度公司实现营业收入2,037.56万元，较上年同期3,079.16万元减少33.83%，目前在履行合同约3,500万元，中标未签合同约1,600万元，2024年度后续各季度的合同订单量能否有较大提升，以及全年营业收入情况均存在较大不确定性，对公司持续经营能力产生重大不利影响。

（2）财务状况对持续经营能力的影响

2023年度，归属于上市公司股东的净利 润 -21,301.23 万 元 ，较上年同期-13,251.28万元增加亏损60.75%；归属于上市公司股东的净资产-17,606.63万元,较年初4,517.12万元减少489.78%；基本每股收益-0.4183元，较上年同期-0.2602元减少60.76%；资产负债率113.44%，较年初93.38%增加约20个百分点，已出现资不抵债情形。

2024年一季度，归属于上市公司股东的净利润-3,052.27万元，较上年同期-2,611.62万元增加亏损16.87%；归属于上市公司股东的净资产-20,658.90万元,较年初-17,606.63万元减少17.34%，基本每股收益-0.0599元，较上年同期减少16.76%，资产负债率116.24%，较年初增加约2.8个百分点。

截至2024年4月30日，公司及控股子公司未结案件共90起，涉诉金额合计131,963.60万元；尚未完结的证券虚假陈述责任纠纷案件594起，涉诉金额合计9,503.90万元。

公司连年亏损，已资不抵债，大量债务、诉讼尚未解决，每年产生债务利息、诉讼罚息、违约滞纳金等费用约8,000万元，财务状况持续恶化，对公司持续经营能力产生重大不利影响。

（3）受限资产情况及可支配资金对持续经营能力的影响

2018年以来，因诉讼、仲裁事项，公司及子公司多项资产及银行账户被轮候查封、冻结，大量资产受限，受限期限至债务还清日，资产周转与使用受阻，资产质量恶化，受此影响，公司整体融资渠道中断，可支配资金有限。受限资产及影响情况如下：

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