公告日期：2026-04-30

董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的有关规定，我们作为中体产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会成员，就 2025 年度履职情况向董事会报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第九届董事会审计委员会由三名委员组成，分别为独立董事贺颖奇、独立董事黄海燕、副董事长徐文强，具有会计专业经验的独立董事贺颖奇为审计委员会主席。

二、审计委员会会议召开情况

2025 年度，第九届董事会审计委员会共召开 8 次会议，具
体情况如下：

1、2025 年 2 月 25 日，第九届董事会审计委员会 2025 年第
一次会议，审议通过《2024 年具体审计计划》。

2、2025 年 3 月 27 日，第九届董事会审计委员会 2025 年第
二次会议，审议通过《2024 年内部审计检查工作报告》《2025年内部审计检查工作计划》。

3、2025 年 4 月 8 日，第九届董事会审计委员会 2025 年第
三次会议，审议通过《2024 年年报审计之立信与独董及审计委员会第二次沟通备忘录》《2024 年财务主表》。

4、2025 年 4 月 24 日，第九届董事会审计委员会 2025 年第
四次会议，审议通过《公司 2024 年度内部控制审计报告》《2024年审计工作总结》《公司 2024 年度内部控制评价报告》《关于2024 年度计提资产减值准备的议案》《2024 年年度报告》及《2024年经审计的财务报告》《董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告》等 11 项议案。

5、2025 年 8 月 27 日，第九届董事会审计委员会 2025 年第
五次会议，审议通过《2025 年半年度内部审计检查工作报告》《2025 年半年度报告》及《摘要》《关于公司 2025 年度日常关联交易事项的议案》。

6、2025 年 10 月 23 日，第九届董事会审计委员会 2025 年
第六次会议，审议通过《2025 年第三季度内部审计检查工作报告》《2025 年第三季度报告》。

7、2025 年 11 月 27 日，第九届董事会审计委员会 2025 年
第七次会议，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》《关于天津证监局行政监管措施决定的整改方案》。

8、2025 年 12 月 4 日，第九届董事会审计委员会 2025 年第
八次会议，审议通过《关于变更公司住所并修订<公司章程>及部
分公司治理制度的议案》及相关子议案。

以上议案事项已经第九届董事会第四次会议、第九届董事会第五次会议、第九届董事会 2025 年第二次临时会议、第九届董事会 2025 年第三次临时会议、第九届董事会 2025 年第四次临时会议审议批准。

三、审计委员会 2025 年度履行职责的情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了评估，审计委员会认为立信会计师事务所在执行公司 2024 年度的各项审计过程中，能够遵守职业道德准则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，出具的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2025 年度财务报告和内部控制审计服务机构。

（二）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司《2024 年年度报告
及摘要》《2025 年第一季度报告》《2025 年半年度报告》《2025年第三季度报告》，在审阅过程中与公司管理层进行了充分、有效的沟通并提出审阅意见， 对公司定期报告进行了表决，并提交董事会审议。

（三）评估内部控制的有效性

报告期内，公司检查发现关联方识别、资金管理等环节存在不足，造成了资金占用的问题产生。为防止相关问题的再次发生，我们督促公司制度建设、监督强化、人员教育三个维度，全面完善关联方管理体系，杜绝非经营性资金占用风险。

针对子公司房屋拆迁款未及时披露事宜，我们建议强化政策学习宣导、提高全员合规认知；完善制度执行机制，明确信息报送责任；加强专业研判与沟通，防范执行偏差风险。

要求公司贯彻落实监管要求，督促公司落实整改方案，推动解决资金占用问题。

（四）审核关联交易事项

根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，董事会审计委员会认真审核《关于公司 2025 年度日常关联交易事项的议案》，……
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