公告日期：2025-07-26

风险管理制度

（2025 年 7 月修订）

第一章 总则

第一条 为规范北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司（以下简称“公司”）的
风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范与管理水平，
保障公司稳定经营和持续发展，结合公司实际，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司（含分公司）、所属全资子公司、控股子公司（以下简
称“所属单位”）。

第三条 本制度中所称风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。
风险管理，是指围绕公司战略目标，通过在管理的各个环节和经营过程
中执行风险管理基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管
理体系，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。风险是指
在经营发展过程中，各种不确定性对实现战略目标和经营目标的影响。
第四条 风险管理的目标是确保公司经营管理活动稳健进行，规避和减少风险可
能造成的损失，保证战略目标的实现。

第五条 风险管理遵循以下原则：

(一) 战略导向原则：以公司发展战略为导向，从战略目标出发，为实现
战略目标服务；

(二) 重要性原则：风险管理工作的重点是评估并管理对公司发展有重大
影响的风险；

(三) 实际需求原则：反映公司目前的风险状况，满足业务发展和风险管
理的需要；

(四) 防范控制原则：把风险管理向业务工作的前端推进，加强风险的事
前防范和统筹管理。

第六条 按照风险的影响程度，风险可分为：

(一) 特别重大风险：公司全面爆发风险，涉及范围广泛，无法继续经营，
导致公司财产、人员及投资者利益遭受重大损失，造成区域性甚至
全国性的重大影响。

(二) 重大风险：公司爆发大规模风险，涉及范围广泛，无法正常经营或
受到重大影响，导致公司财产、人员及投资者利益遭受损失，造成
区域性甚至全国性的重大影响。

(三) 较大风险：公司发生重大突发风险，正常经营受到影响，导致公司
财产、人员及投资者利益遭受损失，有可能导致或转化为严重影响
证券市场稳定的重大突发事件。

(四) 一般风险：公司发生突发风险，正常经营受到一定影响，可能导致
公司财产、人员及投资者利益遭受损失。

第七条 风险管理的主要内容如下：

(一) 公司建立内部控制体系。

(二) 建立事前控制的风险分析、风险评估模式。

(三) 内部控制要素涵盖：内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、
内部监督。

1. 内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综
合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、
人事管理政策等。

2. 目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公
司内层层分解和落实。

3. 事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的内外部事件进行识
别，分清风险和机会。

4. 风险评估：公司管理层对影响其目标实现的内、外部各种风险进
行分析，考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策。

5. 风险对策：公司管理层按照公司的风险偏好和风险承受能力，采
取规避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控
制措施。

6. 控制活动：公司管理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的
措施和程序，主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘
点、记录核对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容。
7. 信息与沟通：指识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息，
并及时向相关人员有效传递。

8. 检查监督：指对公司内部控制的效果进行监督、评价的过程，通
过持续性监督活动、专项监督评价或者两者的结合进行。

(四) 建立主要风险管理控制措施：

1. 建立科学的公司治理结构，保证股东会、董事会的合法运作和科
学决策。

2. 公司明确界……
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