公告日期：2026-04-23

河南黄河旋风股份有限公司

2025 年度董事会审计委员会履职报告

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，河南黄河旋风股份有限公司（以下简称公司）第九届董事会审计委员会全体委员本着勤勉尽责的原则，充分履行了审查、监督的职责，现对2025 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第九届董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中非独立董事 1 名，独立
董事 2 名，主任委员为会计专业人士，人员构成如下：

主任委员 委员

杨波 谭红梅、张文明

全体委员任职资格均符合相关法规规定，全体委员具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良好的职业操守，委员架构确保了审计委员会的独立性与专业性。2025 年，根据公司治理结构优化要求，审计委员会全面承接了监事会职责，进一步强化了财务信息审核、内外部审计监督及内部控制评估等核心职能。

二、审计委员会 2025 年度会议召开情况

2025 年度,审计委员会充分发挥决策与监督职能，共召开 4 次会议，审议了
包括定期财务报告、内控评价报告及续聘审计机构等重要议案。全体委员均亲自出席会议，并对所审议的议案均投出同意票。具体召开情况如下：

会议召开时间 审计委员会届次 审议事项

1.关于 2024 年年度报告的议案

2.关于公司《2024 年度内部控制评价报告》的
第九届董事会审计委员 议案

2025 年 4 月 25 日 3.关于对会计师事务所 2024 年度履行监督职
会 2025 年第一次会议

责情况的报告

4.关于公司 2025 年一季度报告

第九届董事会审计委员

2025 年 8 月 26 日 1.公司 2025 年半年度报告

会 2025 年第二次会议

第九届董事会审计委员

2025 年 10 月 29 日 1.公司 2025 年第三季度报告

会 2025 年第三次会议

第九届董事会审计委员

2025 年 11 月 20 日 1.关于续聘会计师事务所的议案

会 2025 年第四次会议

三、审计委员会 2025 年度主要工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1. 评估外部审计机构的独立性和专业性

报告期内，董事会审计委员会对公司聘请的外部审计机构的审计工作进行了 监督、评估，外部审计机构在执行公司审计工作期间，遵循独立、客观、公正的 职业准则，公允地发表了独立审计意见，为公司出具的审计意见能够真实地反映 公司的财务状况和经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，具备专业胜任能 力，能满足公司审计工作的要求。

2. 审计工作监督情况

在年报审计工作开展前，审计委员会召开了年度审计工作沟通会,认真听取 了公司经营层关于年度主要经营情况及年审会计师事务所年度审计总体策略的 汇报。在年报审计期间，审计委员会与外部审计机构就审计时间、审计范围、审 计计划、审计方法、关键审计事项等进行了充分的讨论与沟通。督促年审会计师 事务所严格落实审计计划，确保年度审计高效率、高质量完成。

3. 审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司实际支付给会计师事务所的审计费用与公司所披露的审计费用 情况相符。

4. 在续聘会计师事务所过程中的履职情况

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中勤万信）在公司 2024
年……
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