【导读】*ST苏吴触及重大违法强制退市情形，自11月26日开市起停牌

　　中国基金报记者闻言

　　11月25日晚间，*ST苏吴发布公告称，中国证监会出具的《行政处罚决定书》，认定公司及相关当事人存在三项违法事实，导致公司触及重大违法强制退市情形。

　　同一天，*ST苏吴收到上海证券交易所下发的《关于拟终止江苏吴中医药发展股份有限公司股票上市的事先告知书》《关于对江苏吴中医药发展股份有限公司、实际控制人暨时任董事长钱群山及有关责任人予以纪律处分的决定》。

　　*ST苏吴计划自11月26日开市起停牌。11月25日收盘，*ST苏吴股价报1.24元/股，涨幅达5.08%，总市值为8.81亿元。

监管明确三项违法事实

　　公告显示，11月25日，*ST苏吴及相关当事人收到中国证监会出具的《行政处罚决定书》，明确*ST苏吴及相关当事人存在三项违法事实：

　　一是未如实披露实际控制人，2018年至2023年年报存在虚假记载。

　　二是虚增营业收入、营业成本和利润，2020年至2023年年报存在虚假记载。

　　三是未按规定披露关联方非经营性占用资金情况，2020年至2023年年报存在重大遗漏。

　　比如，2018年2月，*ST苏吴的控股股东发生股权变更后，钱群山成为*ST苏吴的实际控制人，但是在2018年至2023年的年报中，*ST苏吴披露的实际控制人是钱群英，存在虚假记载。

　　《行政处罚决定书》显示，根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《中华人民共和国证券法》第一百九十七条第二款的规定，中国证监会决定对*ST苏吴责令改正，给予警告，并处以1000万元罚款。

　　同时，中国证监会决定对钱群山、钱群英、陈颐、孙曦、骆啸给予警告，并处以罚款合计2050万元。

　　此外，中国证监会决定对钱群山采取10年证券市场禁入措施，主要是钱群山作为*ST苏吴的实际控制人、董事长、高级管理人员，组织、指使实施案涉事项，行为恶劣，情节较为严重。

　　上海证券交易所指出，根据《行政处罚决定书》查明的事实，*ST苏吴及钱群山在信息披露、规范运作方面，有关责任人在职责履行方面存在多项违规行为。

　　上海证券交易所决定，对*ST苏吴及钱群山、钱群英、陈颐、孙曦、骆啸予以公开谴责，并公开认定钱群山10年内不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员，3年内不接受钱群山及其控制的其他发行人提交的发行上市申请文件。

触及重大违法强制退市情形

或将面临投资者索赔

　　公告显示，由于*ST苏吴收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》，认定*ST苏吴及相关当事人存在三项违法事实，触及《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）规定的重大违法强制退市情形。

　　*ST苏吴公告称，公司股票将被实施重大违法强制退市。依据《股票上市规则》第9.5.7条的相关规定，公司股票自11月26日开市起停牌。

　　根据《股票上市规则》的有关规定，*ST苏吴的股票被上海证券交易所作出强制终止上市的决定后，将于自公告终止上市决定之日的后5个交易日届满的次一交易日复牌，进入退市整理期交易，并在股票简称前冠以“退市”标识。

　　*ST苏吴公告称，退市整理期的交易期限为15个交易日。退市整理期届满后的5个交易日内，上海证券交易所将对公司股票予以摘牌，公司股票将终止上市。

　　有关律师向记者表示，上市公司因财务造假退市，投资者可以通过参与先行赔付的方式维护合法权益，后续也可以通过和解、调解以及提起诉讼等方式维权。

　　近年来，相关部门在严厉打击上市公司财务造假乱象时，同步提升投资者保护力度。

　　一是在上市公司因涉嫌信息披露违规被中国证监会立案调查，并且面临退市风险时，民事赔偿便在有关部门的支持下逐步启动；二是先行赔付、行政执法当事人承诺制度的推出，为投资者维权提供保障。

　　5月15日，最高人民法院与中国证监会联合印发的《关于严格公正执法司法服务保障资本市场高质量发展的指导意见》明确，依法支持相关市场机构与个人运用先行赔付、行政执法当事人承诺等制度工具，及时向投资者进行赔偿，并且畅通先行赔付主体通过诉讼程序向其他责任人追偿渠道，以提升相关主体先行赔付的意愿。